公司基本财务状况 - 截至2020年6月30日，公司合并资产为165亿美元，存款为133亿美元，贷款为100亿美元，股东权益总额为20亿美元[251] - 公司目前运营152个银行办事处[251] 薪资保护计划（PPP）业务情况 - 薪资保护计划（PPP）已授权近660亿美元资金，美国小企业管理局（SBA）将为符合条件的小企业等提供100%的贷款担保，贷款年利率为1%，若资金用于规定用途至少75%可全额免除，还款可延期6个月，公司截至2020年7月17日批准超11400份申请，约12亿美元[258] 贷款修改与宽限情况 - 截至2020年7月31日，公司约1300笔贷款有现有修改，总额约4.091亿美元，其中约1100笔贷款总额2.934亿美元仍处于首个90天延期还款期，约45%在此期间还款，约200笔贷款总额1.157亿美元开始第二个90天延期还款期[259] - 截至2020年7月31日，公司已批准约68笔住宅抵押贷款的宽限申请，总额2240万美元[259] 信贷损失准备金增加原因 - 2020年第一和第二季度，美国经济预期恶化、COVID - 19大流行带来的重大不确定性以及采用当前预期信用损失模型（CECL）是公司信贷损失准备金增加的主要驱动因素[261] 公司业务活动与收入费用构成 - 公司主要业务活动是向个人、企业等提供贷款、接受存款和进行金融交易，收入主要来自贷款利息和投资收益，也有非利息收入，主要费用包括存款和借款利息、运营费用、信贷损失准备金和所得税费用[252] 公司贷款组合与资金来源 - 公司贷款组合包括房地产、消费、商业、农业等贷款，资金主要来自客户核心存款[253] 公司业务拓展与会计政策变化 - 过去几年公司通过收购扩大社区银行业务范围，持续评估银行收购和其他战略机会，2020年1月1日采用CECL[254] 公司运营结果评估工具 - 公司管理和评估运营结果的主要工具包括跟踪平均股本回报率、净利息收入、非利息收入、非利息费用和净收入等指标[265] 净利息收入评估方式 - 净息差计算方式为净利息收入除以平均盈利资产，公司通过评估贷款和其他盈利资产收益率、存款和其他资金来源成本、净息差水平来评估净利息收入[266] 非利息收入管理与评估 - 公司寻求增加非利息收入，并结合市场情况评估各类非利息收入趋势[267] 非利息支出管理与评估 - 公司管理非利息支出时会考虑增长机会和社区银行模式，评估因素包括非利息支出与平均资产的关系、效率比率和各类非利息支出趋势[268] 净收入管理与评估 - 公司寻求增加净收入并为股东提供良好回报，评估净收入时会与类似银行控股公司的表现进行对比，评估因素包括平均资产回报率、平均股权回报率、股东总回报和收益增长[269] 财务状况评估关注点 - 公司评估财务状况时关注流动性、贷款多元化和质量、信贷损失准备金充足性、存款和其他资金来源的多元化和条款、资产和负债的重新定价特征和到期情况以及资本水平充足性[270] 贷款组合与资产质量评估 - 公司寻求维持多样化和高质量的贷款组合，评估资产质量的因素包括贷款类型分配、单一借款人或行业类型的信贷敞口、不良资产占总贷款和其他不动产的百分比以及贷款冲销占平均贷款的百分比[271] 存款和资金组合评估 - 公司主要使用核心客户存款为资产提供资金，评估存款和资金组合的因素包括存款类型分配、无息存款水平、核心存款与总存款的比率以及对经纪存款或其他批发资金来源的依赖[272] 资本充足性评估 - 公司寻求维持充足的资本水平以吸收意外经营损失并支持资产负债表增长，使用监管和财务资本比率评估资本充足性，包括杠杆资本比率、一级风险资本比率、总风险资本比率、有形普通股权益与有形资产的比率以及一级普通股资本与总风险加权资产的比率[273] 会计政策重大变化 - 自2020年1月1日起，公司采用ASU 326后会计政策发生重大变化，此前年度未重述，此前一般准备金和非特定准备金基于已发生的信贷损失[282] 商誉减值测试情况 - 公司每年7月1日进行年度商誉减值测试，由于COVID - 19大流行导致经济状况恶化，截至2020年6月30日，公司认为商誉未受损，但会继续监测相关情况[285] 净利息收入变化情况 - 截至2020年6月30日的三个月，公司净利息收入降至1.225亿美元，减少280万美元，降幅2.2%，2019年同期为1.253亿美元[296] - 截至2020年6月30日的六个月，公司净利息收入增至2.456亿美元，增加430万美元，增幅1.8%，2019年同期为2.413亿美元[296] 生息资产与计息负债数据 - 2020年二季度末，公司平均生息资产为140.355亿美元，利息收入1.293亿美元，平均利率3.71%；2019年同期平均生息资产为123.812亿美元，利息收入1.426亿美元，平均利率4.62%[293] - 2020年上半年末，公司平均生息资产为133.988亿美元，利息收入2.62亿美元，平均利率3.92%；2019年同期平均生息资产为120.397亿美元，利息收入2.737亿美元，平均利率4.58%[295] - 2020年二季度末，公司平均计息负债为95.493亿美元，利息支出630万美元，平均利率0.27%；2019年同期平均计息负债为87.829亿美元，利息支出1680万美元，平均利率0.77%[293] - 2020年上半年末，公司平均计息负债为92.722亿美元，利息支出1540万美元，平均利率0.33%；2019年同期平均计息负债为85.544亿美元，利息支出3140万美元，平均利率0.74%[295] 净FTE利息收入与相关指标 - 2020年二季度末，公司净FTE利息收入为1.23亿美元，扣除调整项后净利息收入为1.225亿美元；2019年同期净FTE利息收入为1.258亿美元，扣除调整项后净利息收入为1.253亿美元[293] - 2020年上半年末，公司净FTE利息收入为2.466亿美元，扣除调整项后净利息收入为2.456亿美元；2019年同期净FTE利息收入为2.423亿美元，扣除调整项后净利息收入为2.413亿美元[295] - 2020年二季度末，公司利息利差为3.44%，净FTE利息收益率为3.52%，资金成本为0.19%；2019年同期分别为3.85%、4.08%、0.56%[293] - 2020年上半年末，公司利息利差为3.59%，净FTE利息收益率为3.69%，资金成本为0.24%；2019年同期分别为3.84%、4.06%、0.54%[295] 净FTE息差率变化 - 2020年二季度净FTE息差率降至3.52%，较2019年同期下降56个基点；上半年降至3.69%，较2019年同期下降37个基点[301] - 排除特定影响后，2020年二季度净FTE息差率为3.44%，较2019年同期下降42个基点；上半年为3.59%，较2019年同期下降27个基点[302] 利息收入和支出变化影响 - 2020年二季度利息收入和支出因资产负债余额和利率变化，FTE净利息收入减少2800万美元；上半年增加4300万美元[304] 信用损失相关数据 - 2020年1月1日起采用CECL会计准则，贷款信用损失准备增加3000万美元，表外信用风险敞口信用损失准备增加230万美元[307] - 2020年二季度信用损失拨备为1950万美元，较2019年同期的380万美元大幅增加，主要因采用CECL和COVID - 19影响[307] - 2020年二季度净冲销额为230万美元，年化占平均未偿还贷款的0.09%，与2019年同期持平[307] 非利息收入与支出变化 - 2020年二季度非利息收入为3.97亿美元，较2019年同期增加2100万美元，增幅5.6%；上半年为7.81亿美元，较2019年同期增加8800万美元，增幅12.7%[309] - 2020年二季度非利息支出降至9560万美元，较2019年同期减少1470万美元，降幅13.3%；上半年降至1.906亿美元，较2019年同期减少1070万美元，降幅5.3%[316] 业务线收入变化 - 2020年二季度抵押贷款银行业务收入增至1420万美元，较2019年同期增加520万美元，增幅57.8%；上半年增至2510万美元，较2019年同期增加1090万美元，增幅76.8%[313] - 2020年二季度支付服务收入降至930万美元，较2019年同期减少120万美元，降幅11.4%；上半年降至1950万美元，较2019年同期减少40万美元，降幅2.0%[309] 费用变化情况 - 2020年第二季度薪资费用增加410万美元，增幅10.2%，达4420万美元；上半年增加890万美元，增幅11.8%，达8410万美元[320] - 2020年第二季度员工福利费用减少360万美元，降幅25.7%，至1040万美元；上半年减少380万美元，降幅13.4%，至2460万美元[321] - 2020年第二季度其他费用减少240万美元，降幅14.4%，至1430万美元；上半年增加20万美元，增幅0.7%，至3060万美元[322] 有效税率情况 - 2020年第二季度有效税率为22.1%，2019年同期为22.3%；上半年为22.0%，2019年同期为21.9%[323] 资产变化情况 - 截至2020年6月30日，总资产增加18.272亿美元，增幅12.5%，达164.714亿美元[324] - 截至2020年6月30日，投资贷款净额增加11.018亿美元，增幅12.3%，达100.325亿美元[325] - 截至2020年6月30日，消费贷款总额减少340万美元，降幅0.3%，至10.418亿美元[326] - 截至2020年6月30日，商业贷款增加9.749亿美元，增幅58.2%，至26.486亿美元[327] - 截至2020年6月30日，待售贷款增加6900万美元，增幅68.4%，至1.699亿美元[329] 不良资产与贷款情况 - 截至2020年6月30日，不良资产为6.41亿美元，不良贷款与投资贷款的比例为0.57%[331] - 截至2020年6月30日，不良贷款总额为5760万美元，2019年12月31日为4860万美元[334] - 截至2020年6月30日，非应计贷款约增加700万美元，达到4990万美元，2019年12月31日为4290万美元[334] - 逾期90天以上的应计贷款增加200万美元，增幅为35.1%[334] - 其他不动产持有量较2019年12月31日减少200万美元，降幅为23.5%[334] 贷款信用损失准备金情况 - 截至2020年6月30日，贷款信用损失准备金为1.461亿美元，占投资贷款的1.46%，2019年12月31日为7300万美元，占比0.82%[346][347] - 2020年第二季度，贷款信用损失拨备为1930万美元[346] - 2020年第二季度，净贷款冲销为230万美元，年化净贷款冲销与平均贷款之比为0.09%[346] - 截至2020年6月30日，投资贷款为100.325亿美元，平均贷款为99.496亿美元[346] - 若排除薪资保护计划（PPP）贷款余额，2020年6月30日贷款信用损失准备金占期末投资贷款的比例将提高20个基点[349] 信用损失准备金组成 - 信用损失准备金由特定估值准备金、历史估值准备金和一般估值准备金三部分组成[335][337][338] 投资证券变化情况 - 投资证券从2019年12月31日的30.523亿美元（占总资产20.8%）增至2020年6月30日的33.855亿美元（占总资产20.6%），增加3.332亿美元，增幅10.9%，投资组合估计期限从2.4年降至1.6年[352] 可供出售投资证券情况 - 截至2020年6月30日，可供出售投资证券中有公允价值总计3760万美元的证券处于连续亏损状态超12个月，未实现总亏损20万美元，归因于利率变化，未记录减值损失或信用减值[354] 其他资产变化情况 - 其他资产从2019年12月31日的1.876亿美元增至2020年6月30日的2.363亿美元，增加4870万美元，增幅26.0%，主要因利率互换合约增加4900万美元[355] 存款变化情况 - 存款从2019年12月31日的116.635亿美元增至2020年6月30日的133.404亿美元，增加16.769亿美元，增幅14.4%，主要归因于PPP贷款收益、新客户和现有客户现金余额增加[356] 回购协议余额变化 - 回购协议余额从2019年12月31日的6.976亿美元增至2020年6月30日的7.561亿美元，增加5850万美元，增幅8.4%，因账户余额正常波动[359] 递延所得税负债净额变化 - 递延所得税负债净额从2019年12月31日的2670万美元增至2020年6月30日的3220万美元，增加550万美元，增幅20.6%，主要因按市值计价收益增加，部分被采用ASC 326导致的信用损失准备金增加抵消[360] 股东权益变化情况 - 股东权益从