薪资保护计划（PPP）相关数据 - 薪资保护计划（PPP）贷款拨款从3490亿美元提高到6700亿美元，银行截至2020年6月30日已发放超5000笔PPP贷款，金额达8.829亿美元[71] - PPP贷款固定利率为1%，主要期限为两年，银行预计多数贷款最终将被美国小企业管理局全部或部分免除[71] - 截至2020年6月30日，银行已发放超5000笔薪资保护计划贷款，金额达8.829亿美元，加权平均递延处理费约为3.28%；2020年第二季度，公司确认270万美元薪资保护计划贷款相关递延处理费[194] - 截至2020年6月30日，银行从薪资保护计划流动性工具的借款余额为1.669亿美元[196] - 截至2020年6月30日，薪资保护计划流动性便利（PPPL Facility）借款余额为1.669亿美元[71] - 2020年6月30日，风险加权资产包含8.829亿美元零风险权重的PPP贷款；约1.384亿美元质押给PPPL机制的平均PPP贷款从杠杆率的总资产中剔除[201] - 2020年6月30日，风险加权资产包含8.829亿美元零风险权重的PPP贷款；杠杆率包含约1.384亿美元零风险权重的平均PPP贷款[245] - 公司总贷款余额从2019年12月31日增加8.311亿美元，至2020年6月30日达到93亿美元，其中PPP贷款占2020年6月30日总贷款余额的8.829亿美元[267] 会计准则选择与实施 - 公司选择推迟实施ASU No. 2016 - 13，2020年财务报表按现有已发生损失模型编制，临时豁免至国家紧急状态结束或2020年12月31日[72] - 公司选择推迟实施ASU No. 2016 - 13，预计利用临时最终规则的额外时间，将CECL对监管资本的影响推迟至2021年12月31日[200] - 自2022年1月1日起，公司需逐步计入此前递延的CECL估计资本影响的25%，每年递增25%，直至2025年1月1日全部计入[200] - 公司于2020年1月1日采用ASU No. 2017 - 04，评估认为截至2020年6月30日商誉未减值[114] 贷款损失准备金变化 - 2020年3 - 6月，商业贷款损失准备金从3.8431亿美元增至4.4678亿美元，房地产从3.7907亿美元增至4.6918亿美元，消费者从0.5752亿美元增至0.8445亿美元，住宅从1.7364亿美元增至2.1078亿美元[80] - 2020年1 - 6月，商业贷款损失准备金从3.2902亿美元增至4.4678亿美元，房地产从2.8778亿美元增至4.6918亿美元，消费者从0.4035亿美元增至0.8445亿美元，住宅从1.4569亿美元增至2.1078亿美元[80] - 2019年3 - 6月，商业贷款损失准备金从3.3069亿美元增至3.3202亿美元，房地产从2.9434亿美元增至2.9531亿美元，消费者从0.4026亿美元增至0.4070亿美元，住宅从1.4373亿美元增至1.4471亿美元[80] - 2019年1 - 6月，商业贷款损失准备金从3.2657亿美元增至3.3202亿美元，房地产从2.9609亿美元降至2.9531亿美元，消费者从0.3964亿美元增至0.4070亿美元，住宅从1.4322亿美元增至1.4471亿美元[80] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金总额为12.1119亿美元，其中单独评估减值为1.2999亿美元，集体评估减值为10.8120亿美元[81] - 截至2019年12月31日，贷款损失总拨备为8028.4万美元，贷款余额为84.5931亿美元[83] - 公司贷款损失准备金截至2020年6月30日为1.211亿美元，占总贷款的1.30%；2020年第二季度拨备费用和净冲销分别为2190万美元和23万美元，2019年同期分别为50万美元和12.8万美元[206] - 截至2020年6月30日，贷款和租赁损失准备金总计1211万美元，较2020年3月31日增加217万美元，较2019年12月31日增加408万美元[267] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金占贷款的比例为1.30%，而2020年3月31日为1.15%，2019年12月31日为0.95%[267] - 剔除8.829亿美元的PPP贷款后，截至2020年6月30日，贷款损失准备金占总贷款的比例为1.44%[267] - 2020年截至6月30日的三个月和六个月贷款损失拨备分别为2190万美元和4160万美元，2019年同期分别为50万美元和170万美元[269] - 2020年6月30日特定减值贷款准备金从2019年12月31日的68.9万美元增至1300万美元，增加了1230万美元[269] 贷款相关数据 - 截至2020年6月30日，贷款余额总额为92.98541亿美元，其中单独评估减值为4.5280亿美元，集体评估减值为92.44980亿美元，信用质量恶化收购贷款为0.8281亿美元[81] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，收购的信用质量恶化的贷款分别为378.3万美元和281.9万美元，相关贷款损失拨备分别为19.2万美元和12.4万美元[83] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，非应计贷款分别为5010.2万美元和1594.9万美元，增加了3420万美元[88] - 2020年第二季度，因三个关系移至非应计状态导致非应计贷款增加，其中两个关系总计1700万美元在高级生活领域，第三个关系总计1440万美元在大学标志服装体育行业[88] - 截至2020年6月30日，受损贷款总额为4830.4万美元，相关拨备为1299.9万美元[91] - 截至2019年12月31日，受损贷款总额为1509.4万美元，相关拨备为689万美元[93] - 2020年第二季度，受损贷款平均记录投资为4532.8万美元，确认利息收入为6万美元；上半年平均记录投资为4586.2万美元，确认利息收入为12.1万美元[93] - 2019年第二季度，受损贷款平均记录投资为2303.3万美元，确认利息收入为5.9万美元；上半年平均记录投资为2374.6万美元，确认利息收入为11.8万美元[94] - 商业贷款主要基于借款人确定的现金流，其次是借款人提供的抵押品；商业房地产贷款主要视为现金流贷款，其次是房地产担保贷款[84][85] - 住宅贷款通常以1 - 4户住宅为抵押，消费者贷款以汽车或休闲车辆等消费资产为抵押，部分消费者贷款无担保[86] - 截至2020年6月30日，贷款总额为9298541000美元；截至2019年12月31日，贷款总额为8459310000美元[99] - 2020年6月30日，商业贷款中通过级为7260890000美元，特别关注级为199549000美元，次级为225885000美元；2019年12月31日，对应数据分别为6447193000美元、147328000美元和190358000美元[99] - 2020年6月30日，消费者贷款中执行中贷款为1605123000美元，不良贷款为7094000美元；2019年12月31日，对应数据分别为1668247000美元和6184000美元[99] - 2020年6月30日，逾期30 - 59天贷款为39737000美元，60 - 89天为22169000美元，90天以上为50102000美元；2019年12月31日，对应数据分别为14683000美元、1195000美元和15949000美元[100] - 2020年前六个月，30 - 59天、60 - 89天和90天以上逾期贷款类别中贷款逾期水平增加[100] - 2020年5月到期且6月30日正在续期的四笔总额2860万美元的贷款，计入30 - 59天逾期增加的2510万美元中[100] - 三笔总额1780万美元的房地产担保贷款，占60 - 89天和90天以上逾期类别增加额的69% [100] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，处于正式止赎程序的住宅房地产抵押消费贷款分别为49.2万美元和103.3万美元[106] - 截至2020年6月30日，购买信用受损贷款账面价值为1210万美元，贷款损失准备为19.2万美元；2019年12月31日账面价值为1610万美元，贷款损失准备为12.4万美元[109] - 2020年6月30日和2019年同期违约的商业和工业问题债务重组贷款记录余额均为26.8万美元；2019年同期违约的住宅房地产问题债务重组贷款记录余额均为6.2万美元[106] - 截至2020年6月30日，非执行贷款总计5120万美元，较2019年12月31日增加3440万美元[256] - 截至2020年6月30日，未计利息收入的贷款总计5010万美元，较2019年12月31日增加3420万美元[256] - 公司贷款损失准备金与非应计贷款的覆盖率从2019年12月31日的503.4%降至2020年6月30日的241.7%[256] - 截至2020年6月30日，不良贷款总计4530万美元，较2019年12月31日的1170万美元增加3360万美元[258] - 2020年上半年，贷款修改记录余额总计11.24亿美元，涉及2568笔贷款，约95%的修改贷款余额授予商业贷款客户[263] 贷款信用质量监控 - 公司通过监测批评性商业贷款水平、净冲销、不良贷款、契约违约和经济状况等指标来监控贷款组合信用质量[96] - 公司采用五级分类评估大型商业贷款信用质量，包括通过、特别关注、次级、可疑和损失[97] 贷款修改相关政策 - 2020年3月1日至2020年12月31日或国家紧急状态结束后60天较早日期，符合条件的贷款修改依法免于按GAAP定义归类为TDR[102] - 截至2020年6月30日的六个月内，完成修改的贷款总余额约为11亿美元，占贷款组合的12.1%[198] - 2020年3月1日至2020年12月31日或国家紧急状态结束后60天（以较早者为准），符合条件的贷款修改可豁免按照公认会计原则归类为不良债务重组[198] 商誉与无形资产相关 - 2019年MBT收购产生9856.3万美元商誉，包括71.9万美元计量期调整，截至2020年6月30日商誉余额为5.43918亿美元[113] - 2019年9月1日MBT收购产生1652.7万美元核心存款无形资产[115] - 2020年6月30日和2019年12月31日核心存款无形资产总额分别为3.1937亿美元和3.4962亿美元[117] - 2020年6月30日止三个月和六个月无形资产摊销费用分别为151.1万美元和302.5万美元，2019年同期分别为152万美元和304.8万美元[117] 衍生品相关 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司有四个名义金额为4600万美元的利率互换被指定为现金流套期[120] - 2020年，2600万美元利率互换用于对冲现有信托优先股可变现金流出，2000万美元用于对冲联邦住房贷款银行预付款可变现金流出[121] - 未来十二个月，公司预计将104.6万美元从累计其他综合收益重分类至利息费用[122] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，面向客户的互换名义金额分别约为8.17463亿美元和6.92287亿美元[123] - 截至2020年6月30日，与信用风险相关协议的净负债头寸衍生品终止价值为8775.4万美元，已质押抵押品8085.5万美元[123] - 2020年6月30日和2019年12月31日相比，利率合约的衍生资产和衍生负债分别增加5680万美元和5790万美元[127] - 2020年6月30日止三个月和六个月，现金流套期关系中利率产品在其他综合收益中确认的有效部分损失分别为70.1万美元和145.9万美元，2019年同期分别为14.5万美元和109.2万美元[129] - 2020年6月30日止三个月和六个月，指定为套期工具的利率合约从其他综合收益重分类至利息费用的有效部分损失分别为23.1万美元和35.7万美元，2019年同期分别为8.4万美元和14.3万美元[131] 可供出售证券相关 - 2020年6月30日，可供出售证券中美国国债公允价值为60万美元，美国政府赞助机构证券为245.3万美元，州和市政证券为109421.8万美元等[143] - 2019年12月31日，可供出售证券中美国政府赞助机构证券公允价值为3887.5万美元，州和市政证券为89979.6万美元等[143] - 2020年3个月和6个月期末，可供出售证券期初余额分别为252.8万美元和289.2万美元，期末余额均为250万美元[145] - 20