股票购买与回购 - 2018年7月31日，公司与卖方签订首份股票购买协议，以每股3.10美元收购约220万股普通股，总价约670万美元，三季度完成约210万股交易[131] - 2018年7月31日，公司与股东签订第二份股票购买协议，以每股3.10美元收购约70万股普通股，总价约210万美元，三季度完成交易[132] - 2018年3月12日，公司收购2134股用于支付员工限制性股票所得税，每股2.20美元；2017年收购20811股，每股均价2.47美元[134] - 2018年公司共购买3320829股普通股，每股均价3.10美元，其中534259股为回购计划一部分[135] - 2018年公司按首份和第二份股票购买协议分别回购约210万股和70万股[136] - 2018年公司按回购计划回购534259股，总价1644333美元[136] - 2018年7月31日公司签订第一份股票购买协议，以每股3.10美元购买约220万份股票，总价约670万美元[311] - 2018年7月31日公司签订第二份股票购买协议，以每股3.10美元购买约70万份股票，总价约210万美元[312] - 2018年3月12日董事会批准最高回购100万份流通在外普通股的股票回购计划[309] - 2018年公司共回购约330万份股票，较2017年末流通股减少15%[310] 财务关键指标变化 - 2018年末公司总资产6407.3万美元，2017年末为6888.1万美元[203] - 2018年末公司总负债4363.2万美元，2017年末为3792.8万美元[203] - 2018年末公司股东权益2044.1万美元，2017年末为3095.3万美元[203] - 2018年净收入为6713.8万美元，2017年为7107.7万美元，同比下降5.54%[206] - 2018年净亏损为109.5万美元，2017年为2070.7万美元，亏损幅度收窄94.71%[206] - 2018年基本和摊薄后每股净亏损为0.05美元，2017年为0.91美元[206] - 2018年加权平均流通股数为2141.7628万股，2017年为2273.9651万股[206] - 2018年经营活动提供的净现金为1139.1万美元，2017年为771.8万美元，同比增长47.59%[211] - 2018年投资活动使用的净现金为498.4万美元，2017年为提供91.8万美元[211] - 2018年融资活动使用的净现金为555.8万美元，2017年为856.5万美元，使用金额减少35.11%[211] - 2018年现金及现金等价物净增加84.9万美元，2017年为7.1万美元，同比增长1095.77%[211] - 2018年支付的利息现金为138.3万美元，2017年为120万美元[213] - 2018年支付的所得税现金为15.9万美元，2017年为13.9万美元[213] - 2018年和2017年公司税前亏损分别为104.2万美元和525.7万美元，所得税费用分别为 - 5.3万美元和 - 1545万美元[277] - 2018年和2017年有效所得税税率分别为 - 5.0%和 - 293.9%[277] 资产相关数据 - 2018和2017年末，公司因员工税务代扣收到不足10万股[133] - 2018和2017年末存货的呆滞库存准备金均为0.1百万美元[230] - 2018和2017年末医疗设备的呆滞设备准备金均为0.5百万美元[232] - 2018年未资本化内部使用软件，2017年资本化0.2百万美元；2018年和2017年资本化软件摊销费用分别为2.3百万美元和3.1百万美元[236] - 2017年内部开发的内部使用软件减值约1.0百万美元，2018年未发现减值迹象[239] - 截至2018年12月31日，资本租赁的加权平均利率为3.5%[240] - 截至2018年和2017年12月31日，医疗设备总额分别为2508.9万美元和2493.6万美元，2018年和2017年折旧费用分别为620万美元和650万美元[267] - 截至2018年和2017年12月31日，财产和设备总额分别为144.5万美元和163.3万美元，2018年和2017年折旧费用分别为40万美元和50万美元[268] - 截至2018年和2017年12月31日，无形资产净额分别为1986.5万美元[269] - 2017年公司内部使用软件减值约100万美元，2018年未发现减值迹象[271] - 2018年和2017年无形资产摊销费用分别为460万美元和560万美元，预计未来五年摊销费用分别为440.2万、428.5万、393万、205.1万和54.8万美元[272] - 截至2018年12月31日，循环信贷额度可用金额为915.3万美元，2017年为920.5万美元[276] - 截至2018年12月31日，公司贷款未来到期金额总计3374.5万美元，2017年为2839.1万美元[276] - 截至2018年和2017年12月31日，公司联邦净营业亏损结转额分别约为3820万美元和3490万美元[278] - 截至2018年12月31日，资本租赁加权平均利率为3.5%[286] - 截至2018年12月31日，未来一年以上不可撤销租赁的最低租赁付款额：资本租赁总计3.3万美元，经营租赁总计1234.5万美元，合计1237.8万美元[287] - 2018年和2017年12月31日，通过资本租赁获得的泵资产成本分别约为60万美元和170万美元，累计折旧分别为20万美元和50万美元[287] - 2018年和2017年，经营租赁相关设施和其他设备的租金费用分别约为150万美元和100万美元[288] 业务收入相关 - 2018年和2017年，公司最大的签约付款方分别占第三方付款方肿瘤业务净收入的约7%和6%，占总净收入的约4%[249] - 除上述付款方外，无其他单一付款方占第三方付款方净收入超过7%[249] - 2018年采用ASC 606标准对合并利润表有影响，净租赁收入调整后为6290.3万美元，净收入调整后为7345.7万美元，毛利润调整后为4533.7万美元等[266] - 2018年按产品类型划分的收入中，第三方付款人租赁占比47.6%，直接付款人租赁占比36.7%，产品销售占比15.7%[266] 会计政策与标准 - 公司采用收购法核算业务合并，收购相关费用和交易成本在发生时计入费用[227] - 公司将原到期期限三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物[228] - 公司于2018年1月1日采用ASC 606，采用修改追溯法[241] - 公司于2018年1月1日采用追溯调整法采用ASU 230标准，导致2018年和2017年合并财务报表分别重分类30万美元和10万美元[264] - 公司将于2019年1月1日采用Topic 842标准，预计对经营租赁费用确认无重大变化，但会对合并资产负债表有重大影响[262] - 公司正在评估Topic 326对合并资产负债表、利润表、现金流量表及相关披露的影响，该标准2020年1月1日生效[263] - 公司认为2020年1月1日生效的ASU 2017 - 04对合并资产负债表、利润表、现金流量表及相关披露无重大影响[261] 股票激励计划 - 2007年公司采用2007年股票激励计划，可发行最多200万股普通股；2011年股东批准额外预留300万股；截至2018年12月31日，该计划不再有效[291] - 2014年公司采用2014年修订和重述的股票激励计划，可发行最多200万股普通股；2018年股东批准额外预留100万股；截至2018年12月31日，该计划下可供未来授予的普通股少于10万股[292] - 截至2018年12月31日，约20万份股票增值权（SARs）已归属且尚未行使，其中10万份满足特定股价条件可在2018年12月31日至2019年3月31日行使，另10万份满足公司业绩目标可在同期行使；已记录未行使SARs费用30万美元[295][296] - 2018年公司授予10万股受限股，2017年未授予；截至2018年12月31日，未归属受限股的税前未确认补偿成本为10万美元，预计在2021年确认[298][299] - 2014年公司实施员工股票购买计划（ESPP），最初授权20万股，2016年增加35万股；截至2018年12月31日，剩余251430股可供未来发行；2018年和2017年补偿费用分别为33874美元和49150美元，向员工出售股票分别为43433股和68958股，加权平均公允价值分别为每股2.45美元和2.21美元[300] - 公司使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型计算股票期权奖励的公允价值，考虑波动率、预期期限、无风险利率等因素，因未发放现金股利，股利收益率不影响期权公允价值[301] - 2018年公司授予0.8百万份股票期权，2017年授予1.1百万份，其中2018年0.2百万份、2017年0.3百万份授予董事会成员[302] - 2018年2014计划期权年末流通在外222.4167万份，行权价加权平均2.67美元，可行权110.191万份，行权价加权平均2.52美元[303] - 2018年激励期权年末流通在外12.5万份，行权价加权平均2.55美元，内在价值总计11.125万美元[303] - 2018年授予期权预期波动率35% - 49%，无风险利率2.43% - 2.88%，授予日预期寿命3.83年，加权平均公允价值每份1.00美元[307] - 2018年基于股票的薪酬费用总计95.7万美元，其中受限股费用7.8万美元，股票期权和SARs费用87.9万美元[308] 其他 - 公司认为自2010年12月31日以来未发生所有权变更，使用2010年12月31日前产生的净营业亏损结转额每年限制为180万美元[283] - 2018年和2017年公司无不确定的税务立场[281] - 2018年7月31日公司对信贷协议进行第四次修订，可贷款860万美元回购最多280万股股票，640万美元用于购买医疗设备，将息税折旧摊销前利润与固定费用比率从1.25:1.0降至1.15:1.0[273] - 2018年和2017年公司在既定供款计划中的匹配供款均为60万美元[313]