股票与股本变动 - 2020年7月9日公司完成1比10的反向股票分割，普通股发行和流通股数量从42395782股减至4239578股[193] - 2020年6月，710万美元的新绿洲票据（含20万美元实物支付利息）转换为710100股普通股[264] 销售退货与折让 - 公司储备的销售退货和折让金额在2020年6月30日为3230万美元，在2019年12月31日为3840万美元[205] 合作广告安排 - 公司与部分客户的合作广告安排折扣通常为总销售额的1% - 20%[203] 疫情期间公司措施 - 2020年3月23日公司鼓励员工开始在家工作[195] - 公司计划在2020财年剩余时间必要时实施费用削减[195] - 公司已暂停员工所有非必要旅行[195] - 公司不鼓励员工参加行业活动和面对面工作会议[195] 应收账款坏账准备 - 公司应收账款坏账准备基于多方面评估，受大客户信用恶化和实际违约情况影响[198] 收入确认原则 - 公司收入在交付完成且商品控制权转移给客户时按总额确认[200] 商誉减值情况 - 基于4月1日的年度评估，2020年上半年公司未发生商誉减值[211] 所得税相关数据 - 2020年上半年离散所得税费用为2.9万美元，2019年同期为10万美元[217] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司所得税准备金分别约为150万美元和160万美元[220] - 2020年上半年所得税费用为50万美元，有效税率为 - 1.6%，2019年同期分别为30万美元和 - 0.7%[245] 玩具/消费品业务第二季度数据 - 2020年第二季度玩具/消费品净销售额为5620万美元，2019年同期为5880万美元，减少260万美元，降幅4.4%[226] - 2020年第二季度万圣节产品净销售额为2250万美元，2019年同期为3640万美元，减少1390万美元，降幅38.2%[227] - 2020年第二季度玩具/消费品销售成本为4290万美元，占净销售额76.3%，2019年同期为4880万美元，占比83.0%，减少590万美元，降幅12.1%[228] - 2020年第二季度销售、一般和行政费用为2470万美元，占净销售额31.3%，2019年同期为3390万美元，占比35.6%，减少920万美元[230] 玩具/消费品业务上半年数据 - 2020年上半年玩具/消费品净销售额为1.188亿美元，2019年同期为1.26亿美元，减少720万美元，降幅5.7%[236] - 2020年上半年万圣节产品净销售额为2650万美元，2019年同期为4000万美元，减少1350万美元，降幅33.8%[237] - 2020年上半年玩具/消费品销售成本为9040万美元，占净销售额76.1%，2019年同期为1.021亿美元，占比81.0%，减少1170万美元，降幅11.5%[238] - 2020年上半年销售、一般和行政费用为5700万美元，占净销售额39.2%，2019年同期为6910万美元，占比41.6%，减少1210万美元[240] 利息支出情况 - 2020年上半年利息支出为1110万美元，上年同期为590万美元，其中可转换优先票据、定期贷款和循环信贷安排分别为120万、930万和60万美元，2019年同期分别为320万和180万美元[244] 营运资金情况 - 截至2020年6月30日，营运资金为8530万美元，较2019年12月31日的1.075亿美元减少[250] 现金流量情况 - 2020年上半年经营活动净现金使用量为1190万美元，上年同期为890万美元[251] - 2020年上半年投资活动净现金使用量为430万美元，上年同期为520万美元[252] - 2020年上半年融资活动提供净现金410万美元，2019年同期使用净现金790万美元[253] 债务相关情况 - 截至2020年6月30日，公司有1.348亿美元的第一留置权定期贷款未偿还，修订和延期的信贷协议下无未偿还债务[254] - 自2020年9月30日财季起，新定期贷款协议要求公司保持前十二个月最低EBITDA不少于3400万美元，最低流动性不少于1000万美元[255] - 2019年8月新定期贷款协议的1.348亿美元定期贷款，年利率10.5%（8%现金支付，2.5%实物支付），2023年2月9日到期[267][268] - 自2020年9月30日结束的财季起，公司需维持至少3400万美元的最低EBITDA和至少1000万美元的最低流动性[269] - 2020年6月12日，公司获得620万美元的薪资保护计划贷款，年利率1.00%，2020年12月1日起每月还款261,275美元，2022年6月2日到期[272] - 富国银行信贷安排经修订后，借款能力从7500万美元降至6000万美元，到期日延至2022年8月9日[273] - 截至2020年6月30日，经修订的富国银行信贷安排下未偿还借款为零，未偿还备用信用证总计1040万美元，总超额借款能力为2360万美元；截至2019年12月31日，未偿还借款为零，未偿还备用信用证总计920万美元，总超额借款能力为4180万美元[274] - 截至2020年6月30日，富国银行信贷安排的加权平均利率为0%；截至2019年12月31日，为4.53%[276] - 2018年6月14日，公司与大美国资本伙伴签订2000万美元定期贷款协议，每年偿还本金的10%，2019年8月该协议已全额偿还并终止[278][279][280] - 截至2020年6月30日，公司有3070万美元本金的可转换优先票据将于2023年7月到期，固定利率为现金支付3.25%/年或股票支付5.00%/年加实物支付2.75%/年；还有1.348亿美元定期贷款将于2023年2月到期，固定利率为8.00%/年加实物支付2.5%/年[287] 循环信贷安排情况 - 2020年上半年，循环信贷安排下的最高借款额为零，平均未偿还借款额为零；截至2020年6月30日，循环信贷安排下的未偿还借款总额为零[288] - 循环信贷安排借款利率为LIBOR加1.50%-2.00%或基准利率加0.50%-1.00%[288] - 2020年上半年循环信贷安排最大借款额为零，平均未偿还借款额为零[288] - 截至2020年6月30日，循环信贷安排未偿还借款总额为零[288] 公司运营与外汇情况 - 公司在多个国家和地区设有全资子公司[289] - 销售一般以FOB中国或香港条款进行，以美元计价[289] - 库存采购和香港运营费用以港元计价，其他地区运营费用以当地货币计价[289] - 自1983年起，港元兑美元汇率固定为7.80港元兑1美元[289] - 公司认为近期汇率变化不会对未来收益、公允价值或现金流产生重大影响[289] - 公司选择不进行外汇套期保值交易[289] - 公司无法保证不进行套期保值的做法会成功[289] 现金及现金等价物情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司持有的现金及现金等价物（包括受限现金）分别为5270万美元和6630万美元[282] 表外安排情况 - 截至2020年6月30日，表外安排包括富国银行开具的1040万美元信用证[285]