公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为132,978,000美元，较2018年12月31日的101,660,000美元增长约30.81%[18] - 2019年前三季度总营收为2,274,000美元，较2018年同期的4,230,000美元下降约46.24%[21] - 2019年前三季度净亏损为7,271,000美元，2018年同期净亏损为1,800,000美元[21] - 截至2019年9月30日，公司现金及现金等价物为14,366,000美元，较2018年12月31日的23,587,000美元下降约39.1%[18] - 2019年前三季度研发费用为14,462,000美元，较2018年同期的17,175,000美元下降约15.8%[21] - 2019年前三季度一般及行政费用为19,527,000美元，较2018年同期的17,585,000美元增长约10.9%[21] - 2019年前三季度可销售权益证券未实现（损失）收益为 - 3,134,000美元，2018年同期为635,000美元[21] - 截至2019年9月30日，公司流动负债为6,162,000美元，较2018年12月31日的6,812,000美元下降约9.54%[18] - 2019年前三季度综合（损失）收入为 - 9,054,000美元，2018年同期为 - 749,000美元[23] - 2019年前三季度归属于公司普通股股东的综合（损失）收入为 - 9,010,000美元，2018年同期为13,000美元[23] - 2019年前9个月公司净亏损722.7万美元，2018年同期为103.8万美元[24] - 2019年前9个月经营活动净现金使用量为2642.4万美元，2018年同期为2507万美元[24] - 2019年前9个月投资活动净现金提供量为1623.7万美元，2018年同期为203.2万美元[24] - 2019年前9个月融资活动净现金提供量为62.2万美元，2018年同期为568万美元[24] - 截至2019年9月30日，公司累计亏损约2.689亿美元，营运资金为5540万美元，股东权益为1.155亿美元[41] - 截至2019年9月30日，公司拥有3570万美元的现金、现金等价物和有价证券，可满足至少未来12个月的运营需求[41] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月，折旧和摊销费用分别为25.3万美元和25.4万美元，九个月分别为76.6万美元和81.4万美元[117] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司财产和设备净值分别为884.4万美元和583.5万美元[116] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司商誉和无形资产净值分别为6172.3万美元和312.5万美元[119] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月，公司研发费用中的摊销费用分别为50万美元和60万美元，九个月分别为140万美元和180万美元[120] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司应付账款和应计负债分别为484.2万美元和646.3万美元[121] - 2019年和2018年三季度，公司向OncoCyte和AgeX收取的研发使用费用分别为30.1万美元和35.5万美元，行政使用费用分别为23.6万美元和18.7万美元，总使用费用分别为53.7万美元和54.2万美元；2019年和2018年前三季度，研发使用费用分别为128.5万美元和79.2万美元，行政使用费用分别为64.7万美元和53.3万美元，总使用费用分别为193.2万美元和132.5万美元[129] - 2019年和2018年九个月的股票期权授予，预期寿命分别为6.01年和5.68年，无风险利率分别为2.2%和2.8%，波动率分别为60.9%和66.2%[152] - 2019年和2018年三个月的研发和行政总股票薪酬费用分别为75.9万美元和131万美元，九个月分别为296.1万美元和339.7万美元[152] - 2019年第三和前九个月，公司分别转回100万美元和660万美元估值备抵，对应税收优惠主要与州研发抵免和当年联邦净运营亏损有关[164] - 2019年前九个月，经营租赁的经营现金流为102.6万美元，融资租赁的经营现金流为2.4万美元，融资租赁的融资现金流为2万美元[181] - 截至2019年9月30日，经营租赁的使用权资产净额为495万美元，使用权租赁负债（流动）为110.5万美元，使用权租赁负债（非流动）为408.8万美元，总经营租赁负债为519.3万美元；融资租赁的财产和设备总值为14.6万美元，累计折旧为4.2万美元，财产和设备净值为10.4万美元，流动负债为3.3万美元，长期负债为8.7万美元，总融资租赁负债为12万美元[181] - 经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为4.3年和3.7年，加权平均折现率分别为9.1%和10.0%[181] - 2019 - 2023年及以后，经营租赁未来最低租赁承诺分别为33.9万、158.9万、152.8万、150.8万、39.7万和101.5万美元，融资租赁分别为1.1万、4.3万、3.6万、3.6万、1.5万和0万美元[181] - 2019年3 - 9月与2018年同期相比，三个月总营收减少41.5万美元，降幅42%；九个月总营收减少195.6万美元，降幅46%[211] - 2019年3 - 9月与2018年同期相比，三个月成本销售增加7.9万美元，增幅226%；九个月成本销售增加3.9万美元，增幅16%[211] - 2019年3 - 9月与2018年同期相比，三个月毛利润减少49.4万美元，降幅52%；九个月毛利润减少199.5万美元，降幅50%[211] - 2019年3 - 9月与2018年同期相比，三个月赠款收入减少36.8万美元，降幅51%；九个月赠款收入减少135.7万美元，降幅45%[211] - 2019年3 - 9月与2018年同期相比，三个月产品销售和许可费特许权使用费增加7.9万美元，增幅93%；九个月增加7.8万美元，增幅25%[211] - 2019年3 - 9月与2018年同期相比，三个月订阅和广告收入减少11.9万美元，降幅100%；九个月减少69.1万美元，降幅100%[211] - 2019年3 - 9月与2018年同期相比，三个月研究产品和服务销售减少0.7万美元，降幅12%；九个月增加1.4万美元，增幅6%[211] 公司股权及投资相关情况 - 截至2019年9月30日，公司拥有OncoCyte 840万股普通股，占其已发行股份的16%[34] - 2019年第三季度，公司出售部分OncoCyte持股获得1070万美元，出售部分AgeX持股获得160万美元，出售部分Hadasit持股获得120万美元[41] - 2019年9月11日公司出售400万股OncoCyte普通股，持股比例从24%降至16% [48] - 2019年7月和9月11日，Lineage分别出售225万股和400万股OncoCyte普通股，持股比例从28%降至16%[99] - 截至2019年9月30日，Lineage持有的840万股OncoCyte普通股公允价值为1770万美元[100] - 2018年8月30日，Lineage以4320万美元出售1440万股AgeX普通股给Juvenescence，后者支付部分现金并开具2160万美元的7%年利率本票[104][105] - 2018年8月30日，公司向Juvenescence出售1440万股AgeX普通股，出售前后公司和Juvenescence分别持有AgeX已发行普通股的80.4%、5.6%和40.2%、45.8%，AgeX不再是公司子公司[111] - 2018年公司因AgeX的非合并事项录得收益7850万美元，其中出售AgeX股份的财务报告收益为3920万美元[112] - 2018年11月28日，公司按每持有10股公司普通股获得1股AgeX普通股的比例，向公司普通股股东分配1270万股AgeX普通股，按公允价值计算的股息总额为3440万美元[113] - 截至2019年9月30日的三个月，公司出售65.1839万股AgeX普通股，净收益约160万美元，截至该日公司持有110万股AgeX普通股，占AgeX已发行普通股的2.8%[115] - 2019年11月10日，公司出售40万股HBL股票，净收益50万美元，交易后持有495,317股HBL股票[193] - 公司拥有OncoCyte Corporation约16%股权和AgeX Therapeutics, Inc.约3%股权[201] 公司业务项目进展 - 公司有三个细胞治疗项目处于临床开发阶段，分别是OpRegen、OPC1和VAC2[33] - 2019年9月公司Renevia获得CE Mark，目前正寻求欧洲商业化合作伙伴[27] - 公司于2019年3月8日完成对Asterias Biotherapeutics, Inc.剩余所有权权益的收购，将OPC1和VAC2加入细胞治疗产品组合[200] - 2019年9月30日止三个月和九个月，Cell Cure从IIA获得OpRegen开发赠款收入分别为30万美元和120万美元，NIH赠款收入分别为10万美元和40万美元[213] 公司会计政策及准则采用情况 - 2019年1月1日公司采用新租赁标准ASC 842，使用大于等于75%和90%判断租赁类型[60] - 采用ASC 842时，公司于2019年1月1日分别注销190万美元租赁改良和200万美元租赁负债[63] - 2018年1月1日公司采用ASU 2016 - 18，受限现金纳入现金流量表[65] - 公司最大收入来源为政府赠款，赠款会计处理按ASC 730 - 20执行[52] - 2019年1月1日公司采用ASU 2018 - 07，因非员工股份奖励数量不多，对合并财务报表无重大影响[66] - 2020年1月1日公司将采用ASU 2018 - 13，预计对合并财务报表无重大影响[68] - 公司计划2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，尚未完成对合并财务报表影响的评估[69] 公司Asterias合并相关情况 - 2019年3月8日Asterias成为公司全资子公司，公司开始合并其运营和业绩[43] - 截至2019年9月30日，Asterias资产和负债已并入公司合并资产负债表，2019年3月8日至9月30日经营成果已并入公司合并利润表[72] - Asterias合并购买价格为5258万美元，其中公司原持有的38%股权公允价值计入购买价格[74][75] - 初步分配购买价格，收购资产5133.6万美元，承担负债1516.8万美元，净资产3616.8万美元，商誉1297.7万美元[79] - 可辨认无形资产中在研研发项目（IPR&D）公允价值4654万美元，特许权合同公允价值65万美元，预计使用寿命5年[79] - IPR&D资产在研发完成或放弃前为 indefinite - lived无形资产，按规定不摊销，至少每年进行减值测试[84] - 截至Asterias合并完成时，有281.3159万份Asterias认股权证流通在外，行使价为每股4.37美元[89] - 2019年4月，公允价值约37.2万美元的Asterias认股权证完成结算，其中33.2万美元换为25.1835万股Lineage普通股，4万美元以现金结算[90] - 截至2019年9月30日，Lineage承担的与Asterias合并相关认股权证对应的普通股总数为108.99万股，行使价为每股6.15美元[92] - 截至2019年3月8日，Asterias持有的262.1811万股Lineage普通股，按每股1.31美元收盘价计算公允价值[93] - 2019年第三和前九个月，Lineage分别产生3万美元和440万美元的收购相关成本[96] - 截至2019年3月8日，Lineage持有的2170万股Asterias普通股公允价值约2020万美元，较2018年12月31日增加670万美元[97] - 与Asterias合并相关，公司为员工支付的控制权变更和离职费用总计200万美元，潜在离职费用总计50万美元；公司总部搬迁计划中，潜在离职费用总计70万美元，截至2019年9月30日已支付20万美元，剩余50万美元预计在第四季度支付[122][123][124] - 2019年和2018年前九个月非现金投资和融资交易中，Asterias合并发行普通股3235.3万美元、承担负债113.6万美元、承担认股权证86.7万美元，发行普通股结算Lineage认股权证33.2万美元[166] - 与Asterias合并时记录1300万美元递延所得税负债，该估计为初步的，可能随公司对收购资产和承担负债公允价值的最终确定而变化[161] 公司其他交易及事项 - 2018年3月21日，AgeX以80万美元现金收购Ascendance生物技术公司的部分资产，同日Lineage收到Ascendance 20万美元以结清应收账款[131] - 2018年3月23日，AgeX出售Ascendance普通股获得约320万美元现金，并确认320万美元收益[132] - 2018年2月，公司董事长