公司土地与水权情况 - 公司拥有约15,700英亩土地，农业种植分布多地，包括约6,200英亩柠檬、900英亩牛油果、1,600英亩橙子和1,000英亩特色柑橘及其他作物[146][147] - 公司在加利福尼亚州拥有约8,600英亩英尺圣保拉盆地和菲尔莫尔盆地的裁决水权，在亚利桑那州拥有约11,700英亩英尺科罗拉多河3类水权[160] 各业务线收入占比情况 - 农业综合企业部门在2019、2018和2017财年分别占公司合并收入的约97%、96%和96%，其中新鲜柠檬和柠檬包装业务在同期分别占合并收入的87%、80%和78%[151] - 租赁业务部门在2019、2018和2017财年分别占合并收入的约3%、4%和4%[157] - 房地产开发部门在2019、2018和2017财年均无收入[158] 产品销售区域情况 - 2020年4月30日止六个月，柠檬销售中约71%为美国和加拿大国内销售，26%为国内出口商销售，3%为国际销售，智利和阿根廷分别有150万美元和250万美元的柠檬和橙子销售[152] 合资项目进展情况 - 截至2020年4月30日，与刘易斯集团的合资项目已完成244个单元的地块销售[162] 资产出售收益情况 - 2020年第一季度，公司出售塞维利亚房产预计获约260万美元收益；3月出售20万股卡拉沃种植公司股票净收益1100万美元，亏损630万美元[164][166] 税收优惠与退款情况 - 公司预计因《CARES法案》获得约140万美元所得税优惠和490万美元联邦退款[167][168] 2020财年第二季度财务数据关键指标变化 - 2020财年第二季度总净收入为3960万美元，较2019年同期的4200万美元下降6%，减少250万美元[180] - 2020财年第二季度柠檬收入为3259.8万美元，较2019年同期的3638.2万美元下降10%，减少378.4万美元[180] - 2020财年第二季度牛油果收入为202.2万美元，较2019年同期的54万美元增长274%，增加148.2万美元[180] - 2020财年第二季度橙子收入为266.7万美元，较2019年同期的199.1万美元增长34%，增加67.6万美元[180] - 2020财年第二季度特色柑橘及其他作物收入为115.2万美元，较2019年同期的191万美元下降40%，减少75.8万美元[180] - 2020财年第二季度总成本和费用为4240万美元，较2019年同期的4300万美元下降1%，减少60万美元[182] - 2020财年第二季度销售、一般和行政成本及费用为530万美元，较2019年同期的480万美元增加50万美元[184] 2020年第二季度产品销售数据关键指标变化 - 2020年第二季度新鲜柠檬销售总量为147.5万箱，平均每箱价格为17.14美元；2019年同期销售总量为130万箱，平均每箱价格为20.26美元[181] - 2020年第二季度牛油果销售量为120万磅，平均每磅价格为1.64美元；2019年同期销售量为40万磅，平均每磅价格为1.27美元[181] - 2020年第二季度橙子销售量为35.6万箱（40磅/箱），平均每箱价格为7.49美元；2019年同期销售量为36.1万箱，平均每箱价格为5.52美元[181] 2020年第二季度其他费用与收入情况 - 2020年第二季度其他费用主要包括Calavo Growers公司股票亏损430万美元、投资亏损权益40万美元和净利息费用110万美元；2019年同期其他收入主要包括Calavo Growers公司股票收益360万美元和投资收益权益190万美元，部分被净利息费用70万美元抵消[185] 2020和2019财年第二季度柠檬包装成本情况 - 2020和2019财年第二季度柠檬包装成本分别为1040万美元和990万美元，分别包装销售147.5万和130万箱柠檬，平均每箱成本分别为7.06美元和7.60美元；其中第三方采购柠檬分别为88.2万（60%）和77万（59%）箱，平均每箱价格分别为11.70美元和17.01美元[185] 2020和2019财年第二季度所得税情况 - 2020和2019财年第二季度，公司分别记录了350万美元的所得税收益和110万美元的所得税费用，对应税前亏损880万美元和税前收入390万美元；2020财年预计年度有效混合税率（不包括离散项目）约为29.3%[186] 2020年4月30日止六个月财务数据关键指标变化 - 2020年4月30日止六个月总净收入为8120万美元，较2019年同期的8410万美元下降3%（280万美元）；其中柠檬收入下降8%（622.9万美元），牛油果收入增长303%（164.7万美元），橙子收入增长68%（200.2万美元），特色柑橘及其他作物收入下降4%（12.1万美元）[188] - 2020财年上半年总成本和费用为9250万美元，较2019年同期的8810万美元增长5%（440万美元）；其中农业综合企业成本和费用增长3%（249.8万美元），销售、一般和行政成本和费用增长180万美元[190][191] - 2020财年上半年包装成本为2028.6万美元，较2019年同期的1944.8万美元增长4%（83.8万美元）；收获成本为1085.2万美元，较2019年同期的923.7万美元增长17%（161.5万美元）；种植成本为1659.1万美元，较2019年同期的1427.8万美元增长16%（231.3万美元）；第三方种植商成本为2631.9万美元，较2019年同期的2930.3万美元下降10%（298.4万美元）；折旧和摊销费用为444.4万美元，较2019年同期的372.8万美元增长19%（71.6万美元）[190] 2020财年上半年产品销售数据关键指标变化 - 2020财年上半年新鲜柠檬销售5230万美元，销售275.5万箱，平均每箱价格18.99美元；2019年同期销售5720万美元，销售257.2万箱，平均每箱价格22.26美元；牛油果销售140万磅，平均每磅价格1.61美元，2019年同期销售40万磅，平均每磅价格1.27美元；橙子销售55.1万箱，平均每箱价格8.75美元，2019年同期销售48.6万箱，平均每箱价格6.04美元；特色柑橘销售25.6万箱，平均每箱价格11.89美元，2019年同期销售35.3万箱，平均每箱价格8.97美元[189] 2020年4月30日止六个月其他费用与收入情况 - 2020年4月30日止六个月其他费用主要包括Calavo Growers公司股票亏损630万美元、投资亏损权益50万美元和净利息费用100万美元；2019年同期其他收入主要包括投资收益权益200万美元，部分被净利息费用50万美元抵消[192] 2020和2019财年上半年所得税情况 - 2020和2019财年上半年，公司分别记录了660万美元和70万美元的所得税收益，对应税前亏损1890万美元和税前收入250万美元；2020财年预计年度有效混合税率（不包括离散项目）约为29.3%[193] 非控股权益情况 - 非控股权益的净亏损（收入）分别占PDA和Trapani Fresh净亏损（收入）的10%和49%[187][194] 2020年第二季度各业务线数据关键指标变化 - 2020年第二季度，新鲜柠檬业务总净收入2870万美元，较2019年的3240万美元下降11%，减少370万美元[197] - 2020年第二季度，新鲜柠檬业务成本和费用2700万美元，较2019年的2790万美元下降3%，减少100万美元[198] - 2020年第二季度，柠檬包装业务总净收入1230万美元，2019年为1210万美元；每箱销售营业利润分别为1.41美元和1.11美元[199][201] - 2020年第二季度，牛油果业务总净收入200万美元，较2019年的50万美元增长；成本和费用160万美元，较2019年的90万美元增加69%，增长60万美元[202] 2020年前六个月各业务线数据关键指标变化 - 2020年前六个月，新鲜柠檬业务总净收入6080万美元，较2019年的6690万美元下降9%，减少610万美元[208] - 2020年前六个月，新鲜柠檬业务成本和费用6130万美元，较2019年的6000万美元增加2%，增长130万美元[209] - 2020年前六个月，柠檬包装业务总净收入2350万美元，2019年为2330万美元；每箱销售营业利润分别为1.67美元和1.48美元[210][212] - 2020年前六个月，牛油果业务总净收入220万美元，较2019年的50万美元增长；成本和费用200万美元，较2019年的160万美元增加24%，增长40万美元[213] - 2020年前六个月，其他农业综合企业业务总净收入800万美元，较2019年的610万美元增加31%，增长190万美元[214] - 2020年前六个月，其他农业综合企业业务成本和费用730万美元，较2019年的640万美元增加15%，增长90万美元[214] 2020财年前六个月农业综合企业相关数据对比 - 2020财年前六个月，收获成本比2019年同期高0.2百万美元，种植成本先高0.2百万美元后低0.5百万美元，橙子收入高2.0百万美元，特色柑橘和其他作物收入低0.1百万美元，采购水果成本高1.4百万美元，农业综合企业折旧和摊销费用高0.7百万美元，销售、一般和行政成本及费用高1.8百万美元[215][216][218] 2020和2019财年前六个月租赁业务情况 - 2020和2019财年前六个月，租赁业务净收入约为2.3百万美元，成本和费用分别为2.4百万美元和2.2百万美元，折旧和摊销费用约为0.6百万美元[217] 截至2020年4月30日十二个月财务数据变化 - 截至2020年4月30日的十二个月，总营收增加29.9百万美元，总成本和费用增加40.5百万美元，其他费用增加16.2百万美元，所得税收益增加7.9百万美元[221] 截至2020年4月30日六个月现金流量情况 - 截至2020年4月30日的六个月，经营活动净现金使用为15.8百万美元，2019年同期为提供4.0百万美元；投资活动净现金提供为1.2百万美元，2019年同期为使用16.4百万美元；融资活动净现金提供为15.4百万美元，2019年同期为13.3百万美元[223][226] 2020年4月30日止六个月资本支出与资金流向情况 - 2020年4月30日止六个月资本支出为5.4百万美元，2019年同期为8.2百万美元；2020年收到Calavo股票出售收益11.0百万美元，向合资企业出资2.8百万美元并贷款1.8百万美元；2019年购买农业地产0.4百万美元，向合资企业出资4.0百万美元并向FGF支付4.0百万美元[224][225] 2020年4月30日止六个月盈亏与现金调整情况 - 2020年4月30日止六个月净亏损为12.2百万美元，2019年同期为1.9百万美元；调整后提供现金6.6百万美元，2019年同期为3.4百万美元；经营资产和负债使用现金10.4百万美元，2019年同期为提供2.5百万美元[227] 公司贷款协议与借款能力情况 - 2017年6月与Farm Credit West签订主贷款协议，2018年1月将循环信贷额度从60.0百万美元增至75.0百万美元，2020年3月获得15.0百万美元循环股权信贷额度，总借款能力为130.0百万美元[229][230][231] - 2020年4月获得3.6百万美元PPP贷款并返还，2020年2月收到Farm Credit West年度惠顾股息1.0百万美元，其中0.7百万美元减少利息费用，0.3百万美元减少房地产开发资产[233][237] - 贷款协议要求最低债务偿付覆盖率为1.25:1.0，2020年5月29日调整为1.00:1.0，公司预计2020年10月31日符合财务契约，但存在不确定性[236] - 公司认为经营现金流和现有信贷额度的可用借款能力足以满足未来十二个月的资本支出、偿债、营运资金需求和其他合同义务[239] 合资企业信贷协议情况 - 2018年1月，合资企业与美国银行签订4500万美元无担保信贷协议，利率为伦敦银行同业拆借利率加2.85%，2020年4月30日未偿还贷款余额为4500万美元[240] 公司会计政策相关情况 - 2019年11月1日，公司采用美国财务会计准则委员会的新租赁标准[245] - 公司作为承租人的经营租赁，使用权资产和租赁负债按未来最低租赁付款额的现值确认[246] - 公司作为出租人的租赁均为经营租赁，租赁收入按直线法在租赁期内确认[249] - 公司农业业务收入按ASC 606准则确认，多数收入在满足履约义务并转移产品控制权时确认[250][251] - 柠檬销售收入在客户从包装厂取得水果控制权时确认[252] - 公司与第三方包装厂的安排中，产品交付给包装厂时控制权转移并确认收入，包装厂费用作为收入的抵减项[25