公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为46910030美元，较2018年6月30日的47117114美元略有下降[14] - 2019年第一季度净收入为7905582美元，较2018年同期的8503628美元有所减少[16] - 2019年前三个月毛利润为3105669美元，2018年同期为3292026美元[16] - 2019年前三个月运营收入为20818美元，2018年同期为215798美元[16] - 2019年前三个月净亏损为352018美元，2018年同期净利润为1226279美元[16] - 截至2019年3月31日，公司流动负债为5392044美元，较2018年6月30日的5712383美元有所减少[14] - 2019年前九个月净收入为25003810美元，2018年同期为24437094美元[16] - 2019年前九个月毛利润为9689985美元，2018年同期为10093079美元[16] - 2019年前九个月运营亏损为63252美元，2018年同期运营收入为868107美元[16] - 2019年前九个月净亏损为918633美元，2018年同期净利润为1867324美元[16] - 2019年前九个月净亏损918,633美元，2018年同期净利润为1,867,324美元[22] - 2019年前九个月经营活动提供的净现金为25,947美元，2018年同期为2,672,711美元[22] - 2019年前九个月投资活动使用的净现金为1,356,732美元，2018年同期为2,481,715美元[22] - 2019年前九个月融资活动使用的净现金为1,154,048美元，2018年同期为889,437美元[22] - 2019年3月31日现金及现金等价物和受限现金期末余额为4,641,457美元，2018年同期为6,388,164美元[22] - 2019年前九个月总营收为25,003,810美元，2018年同期为24,437,094美元[38] - 2019年3月31日存货总值为6,404,741美元，2018年6月30日为7,586,734美元[39] - 2019年3月31日财产和设备净值为12,520,168美元，2018年6月30日为11,809,241美元[40] - 2019年第一季度和前九个月，税前收入（亏损）分别为-19.0148万美元和-95.9126万美元，所得税费用（收益）分别为16.187万美元和-4.0493万美元，有效所得税税率分别为-85%和-4%；2018年同期数据分别为104.3125万美元、154.8646万美元、-18.3154万美元、-31.8678万美元、-18%和-21%[45] - 2019年3月31日止三个月净亏损352,018美元，2018年同期净利润1,226,279美元；九个月净亏损918,633美元，2018年同期净利润1,867,324美元[60] - 2019年和2018年截至3月31日的九个月租金费用分别约为817,000美元和779,000美元[61] - 2019年3月31日资本和经营租赁未来最低租赁付款总额分别为1,197,930美元和2,509,000美元[63] - 2019年3月31日止九个月和2018年同期，融资成本摊销分别约为11.3万美元和1.37万美元，2019年3月31日止三个月和九个月含约9.4万美元与Term II Loan相关的未摊销融资成本[80] - 2019年和2018年3月31日止九个月，外汇交易分别损失约32.3万美元和收益约85.5万美元，财务报表折算分别收益约27.9万美元和20.1万美元[82] - 2019年3月31日，公司现金及现金等价物总计460万美元，约65%由中国和拉脱维亚的外国子公司持有，中国子公司需留存收益达1130万美元才能汇回资金，目前留存收益约330万美元[83] - 2019年3月31日，中国和拉脱维亚的资产分别为1640万美元和790万美元，净资产分别为1400万美元和720万美元，较2018年6月30日有增长[84] - 2019财年第三季度收入约790万美元，较上年同期减少约59.8万美元，降幅7%[98] - 2019财年第三季度毛利润约310万美元，较上年同期减少6%，占收入百分比维持39%；销售成本约480万美元，较上年同期减少约8%[99] - 2019财年第三季度销售、一般和行政费用约240万美元，较上年同期增加约3%，含约1.03万美元与Irvington Facility搬迁相关的非经常性费用[100] - 2019财年第三季度新产品开发成本约50.6万美元，较上年同期增加约12.1万美元，增幅32%；利息费用约27.5万美元，上年同期为净利息收入约34.3万美元[101][102] - 2019财年第三季度其他收入净额约为6.4万美元，2018财年同期约为48.5万美元；外币折算收益约为6.5万美元，2018财年同期为44.6万美元[103] - 2019财年第三季度所得税费用约为16.2万美元，2018财年同期所得税收益约为18.3万美元[104] - 2019财年第三季度净亏损约为35.2万美元，合每股基本和摊薄亏损0.01美元；2018财年同期净收入约为120万美元，合每股基本收益0.05美元和摊薄收益0.04美元[105] - 2019财年前九个月收入约为2500万美元，较上一财年同期增加约56.7万美元，增幅2%[108] - 2019财年前九个月毛利润约为970万美元，较上一财年同期减少4%；占收入百分比为39%，上一财年同期为41%；销售成本约为1530万美元，较上一财年同期增加约97万美元[109] - 2019财年前九个月SG&A成本约为740万美元，较上一财年同期增加约5%，其中包括约39.4万美元与欧文顿工厂搬迁相关的非经常性费用[110] - 2019财年前九个月新产品开发成本约为150万美元，较上一财年同期增加约31.6万美元，增幅27%[111] - 2019财年前九个月利息支出约为57.4万美元，上一财年同期约为5.2万美元；其他费用净额约为32.2万美元，上一财年同期其他收入净额约为92.7万美元；外币折算损失约为32.3万美元，上一财年同期收益为85.5万美元[112][114][115] - 2019财年前九个月所得税收益约为4万美元，上一财年同期约为31.9万美元；净亏损约为91.9万美元，合每股基本和摊薄亏损0.04美元；上一财年同期净收入约为190万美元，合每股基本收益0.08美元和摊薄收益0.07美元[116][117] - 截至2019年3月31日，公司营运资金约为1370万美元，现金及现金等价物总额约为460万美元，其中约300万美元由外国子公司持有；联合银行定期贷款未偿还余额约为580万美元，联合银行循环信贷额度无未偿还借款[119][121] - 2019财年前九个月，融资活动净现金使用约120万美元，上一财年同期约为89万美元[125] - 2019财年前九个月，经营活动提供的净现金约为2.6万美元，上一财年同期约为270万美元[126] - 2019财年前九个月，资本设备投资约为170万美元，上一财年同期约为250万美元[127] - 截至2019年3月31日，12个月积压订单约为1710万美元，较2018年6月30日的1280万美元增长34%[140] - 2019财年第三季度，公司收入约减少59.8万美元，降幅7%[144] - 2019财年前九个月，公司收入约增加56.7万美元，增幅2%[148] - 2019财年第三季度调整后净亏损约35.2万美元，上年同期调整后净收入约120万美元，占收入的比例分别为-4%和14%[156][158] - 2019财年前九个月调整后净亏损约91.9万美元，上年同期调整后净收入约210万美元，占收入的比例分别为-4%和8%[156][159] - 2019财年第三季度调整后EBITDA约94.2万美元，上年同期约160万美元，占收入的比例分别为12%和18%[160][161] - 2019财年前九个月调整后EBITDA约220万美元，上年同期约430万美元，占收入的比例分别为9%和18%[160][162] 公司会计政策相关 - 公司于2018年7月1日采用ASU 2014 - 9，对合并财务报表影响不重大[29][34] - 公司将于2020财年第一季度采用ASU 2016 - 02，预计合并资产负债表将包含使用权资产和负债[33] 公司资产相关 - 截至2019年3月31日的九个月内，商誉的净账面价值无变化[41] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，可辨认无形资产总值均为1106.9万美元，净值分别为812.0826万美元和905.797万美元[42] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，应付账款余额均包含约8.2万美元已赚取但未支付的董事会费用[43] - 截至2019年3月31日，资本租赁资产中制造设备约190万美元，累计摊销约822,000美元[62] 公司税务相关 - 公司确定外国收益和利润（foreign E&P）约为990万美元，因利用美国净营业亏损（NOL）结转福利抵消这些收益，无需支付一次性过渡税[48] - 截至2019年3月31日，中国子公司LPOI和LPOIZ分别适用25%和15%的法定所得税税率[49] 公司股权薪酬相关 - 2019年和2018年前九个月，股票期权的基于股票的薪酬费用分别为3.2963万美元和2.945万美元，受限股票单位（RSUs）分别为26.3334万美元和24.9947万美元，总计分别为29.6297万美元和27.9397万美元[54] - 2019年和2018年前九个月授予的股票期权，加权平均预期波动率分别为56%-69%和63%-75%，加权平均无风险利率分别为2.65%-3.00%和1.28%-1.80%，加权平均预期期限分别为2.53年和7.25年[57] - 截至2019年3月31日，股票期权数量为97.9925万份，加权平均行使价格为1.80美元；RSUs数量为186.4526万份，加权平均剩余合同期限为0.9年[58] - 截至2019年3月31日，与非归属股份支付安排相关的未确认补偿成本约为58.9万美元，预计在不同时间段确认[59] 公司贷款相关 - 2018年1月16日设立的Term II Loan原始本金为7,294,000美元，年利率为Prime Rate加2%，但不低于5.5% [68][69] - 2019年2月26日与BankUnited签订贷款协议，包括最高200万美元的循环信贷额度、最高5,813,500美元的定期贷款和最高1000万美元的非循环指导信贷额度[72] - BankUnited循环信贷额度最高200万美元，年利率为30 - 天LIBOR加2.75%，2022年2月26日到期[74] - BankUnited定期贷款金额为5,813,500美元，年利率为30 - 天LIBOR加2.75%，每月本金还款48,445.83美元，截至2019年3月31日适用利率为5.24% [75] - BankUnited指导信贷额度最高1000万美元，年利率为30 - 天LIBOR加2.75%，借款不可再借[76] - 截至2019年3月31日，公司遵守修订后贷款协议的所有必要契约[78] - 应付贷款未来到期情况：2019年6月30日到期14.0774万美元，2020 - 2023年每年到期56.3087万美元，2024年到期332.9065万美元，总计572.2187万美元，非流动部分为514.0837万美元[81] 公司搬迁费用相关 - 2019年3月31日止九个月，公司记录与Irvington Facility搬迁相关费用约39.4万美元，预计到2019年6月30日还将产生25万美元费用，搬迁完成后剩余租赁义务最高达43.3万美元[85][86] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2019财年第三季度，PMO产品组收入为340万美元，减少约25.2万美元，降幅7%，单位销售减少1%，平均售价下降6%[145] - 2019财年第三季度，红外产品组收入为380万美元，减少31.5万美元，降幅8%，单位销售增加48%，平均售价下降38%[146] - 2019财年第三季度，特种产品收入减少3.1万美元，降幅4%，主要因国防和医疗市场销售下降[147] - 2019财年前九个月，PMO产品收入约为1060万美元，增加约44.