公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为4605.7607万美元，较2019年6月30日的4597.318万美元增长0.18%[14] - 截至2020年3月31日，公司总负债为1214.341万美元，较2019年6月30日的1251.4054万美元下降3%[14] - 2020年第一季度，公司净收入为870.8981万美元，较2019年同期的790.5582万美元增长10.16%[16] - 2020年前三个月，公司净利润为81.6017万美元，而2019年同期净亏损35.2018万美元[16] - 2020年前九个月，公司净收入为2586.0823万美元，较2019年同期的2500.381万美元增长3.43%[16] - 2020年前九个月，公司净利润为20.9977万美元，而2019年同期净亏损91.8633万美元[16] - 截至2020年3月31日，公司A类普通股发行和流通股数为2586.2529万股，较2019年6月30日的2581.3895万股增加0.19%[14] - 2020年第一季度，公司基本每股收益为0.03美元，而2019年同期为 - 0.01美元[16] - 2020年前九个月，公司基本每股收益为0.01美元，而2019年同期为 - 0.04美元[16] - 截至2020年3月31日，公司股东权益为3391.4197万美元，较2019年6月30日的3345.9126万美元增长1.36%[14] - 九个月内经营活动提供的净现金2020年为1869783美元，2019年为25947美元[21] - 九个月内投资活动使用的净现金2020年为1318035美元，2019年为1356732美元[21] - 九个月内融资活动使用的净现金2020年为727039美元，2019年为1154048美元[21] - 截至2020年3月31日和2019年6月30日，现金及现金等价物和受限现金期末余额分别为4381713美元和4641457美元[21] - 2020年和2019年九个月的总营收分别为25860823美元和25003810美元[34] - 截至2020年3月31日和2019年6月30日，存货价值分别为8237059美元和7684527美元[35] - 截至2020年3月31日和2019年6月30日，物业和设备净值分别为11119527美元和11731084美元[36] - 截至2020年3月31日和2019年6月30日，无形资产净值分别为6989235美元和7837306美元[38] - 2020年和2019年第一季度及前三季度所得税情况：2020年第一季度税前收入1019386美元，所得税费用203369美元，有效税率20%；2019年第一季度税前亏损190148美元，所得税费用161870美元，有效税率 - 85%；2020年前三季度税前收入883533美元，所得税费用673556美元，有效税率76%；2019年前三季度税前亏损959126美元，所得税收益40493美元，有效税率4%[41] - 2020年和2019年前三季度股票薪酬费用：2020年股票期权 - 15330美元，RSUs 261616美元，总计246286美元；2019年股票期权32963美元，RSUs 26334美元，总计296297美元[48] - 2020年和2019年前三季度授予的SICP股票期权估值假设：2020年加权平均预期波动率64%，股息收益率0%，加权平均无风险利率1.56%，加权平均预期期限6.91年；2019年加权平均预期波动率56% - 69%，股息收益率0%，加权平均无风险利率2.65% - 3.00%，加权平均预期期限2.53年[51] - 截至2020年3月31日，非归属股份薪酬安排未确认薪酬成本约90.9万美元，预计2020 - 2024财年分别确认65529美元、337058美元、219808美元、168778美元、117534美元[53] - 2020年和2019年第一季度及前三季度每股收益情况：2020年第一季度基本和摊薄每股收益均为0.03美元；2019年第一季度基本和摊薄每股收益均为 - 0.01美元；2020年前三季度基本和摊薄每股收益均为0.01美元；2019年前三季度基本和摊薄每股收益均为 - 0.04美元[54] - 2020年第一季度和前三季度的租赁费用分别为263,632美元和815,688美元[58] - 截至2020年3月31日，租赁资产总额为2,175,552美元，租赁负债总额为2,750,544美元[60] - 截至2020年3月31日，经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为2.4年和2.2年，加权平均折现率分别为4.9%和7.9%[62] - 2020年前三季度，经营租赁和融资租赁的现金支付分别为589,622美元和61,234美元，融资活动中融资租赁现金使用为315,638美元[62] - 截至2020年3月31日，未来租赁负债的现值，融资租赁为729,070美元，经营租赁为1,831,149美元[63] - 截至2020年3月31日，贷款未来到期总额为5,159,409美元，其中非流动部分为4,578,059美元[74] - 截至2020年3月31日和2019年6月30日，非美国业务财务报表折算累计收益分别约为76.1万美元和80.9万美元[75] - 2020年3月31日公司现金及现金等价物为440万美元，超50%由中国和拉脱维亚的外国子公司持有[75] - 2020财年第三季度收入约870万美元，较上一财年同期增加约80.3万美元，增幅10%[95] - 2020财年第三季度毛利润约400万美元，较上一财年同期增加29%[96] - 2020财年第三季度销售总成本约470万美元，上一财年同期为480万美元[96] - 2020财年第三季度毛利润占收入的百分比为46%，上一财年同期为39%[96] - 2020财年第三季度SG&A成本约230万美元，较上一财年同期的240万美元下降约7%；前九个月SG&A成本约680万美元，较上一财年同期的740万美元下降约8%[97][106] - 2020财年第三季度新产品开发成本约41.2万美元，较上一财年同期的50.6万美元下降18%；前九个月新产品开发成本约130万美元，较上一财年同期的150万美元下降约12%[98][107] - 2020财年第三季度利息支出约8.5万美元，较上一财年同期的27.5万美元下降；前九个月利息支出约27.3万美元，较上一财年同期的57.4万美元下降[99][108] - 2020财年第三季度其他收入净额约4.2万美元，较上一财年同期的6.4万美元减少；前九个月其他费用净额约35.1万美元，较上一财年同期的32.2万美元增加[100][109] - 2020财年第三季度所得税费用约20.3万美元，上一财年同期为16.2万美元；前九个月所得税费用为67.4万美元，上一财年同期为净所得税收益约4万美元[101][110] - 2020财年第三季度净收入约81.6万美元，上一财年同期净亏损约35.2万美元；前九个月净收入约21万美元，上一财年同期净亏损约91.9万美元[102][111] - 2020财年第三季度加权平均普通股基本和摊薄流通股分别为25858155股和27569844股，上一财年同期为25810681股；前九个月基本和摊薄加权平均普通股分别为25840881股和27349303股，上一财年同期为25788286股[103][112] - 2020财年前九个月收入约2590万美元，较上一财年同期增长3%[104] - 2020财年前九个月毛利润约1030万美元，较上一财年同期的970万美元增长7%，毛利率为40%，上一财年同期为39%[105] - 截至2020年3月31日，公司营运资金约1370万美元，现金及现金等价物约440万美元，BankUnited定期贷款未偿还余额约520万美元[113][115] - 2020财年前九个月经营活动现金流约为190万美元，2019财年同期约为2.6万美元[119] - 2020财年前九个月资本设备投资约为150万美元，2019财年同期约为210万美元[120] - 截至2020年3月31日，12个月积压订单约为2000万美元，较2019年3月31日的1710万美元增长17%[133] - 2020财年第三季度营收较上一财年同期增加约80.3万美元，受红外和PMO产品销售增长推动[136] - 2020财年前九个月营收较上一年同期增加约85.7万美元，即3%，红外和PMO产品销售均有增长[140] - 2020年3月31日结束的三个月，公司EBITDA约为190万美元，2019年同期约为94.2万美元，占收入比例分别为22%和12%，增长原因是更高的收入和毛利率以及更低的运营费用[146] - 2020年3月31日结束的九个月，公司EBITDA约为370万美元，2019年同期约为220万美元，占收入比例分别为14%和9%，增长原因是更高的收入和毛利率以及更低的运营费用[147] 各业务线数据关键指标变化 - 2020财年第三季度红外产品收入约430万美元，较上一财年同期增加约46.2万美元，增幅12%[95] - 2020财年第三季度PMO产品收入约390万美元，较上一财年同期增加约50万美元，增幅15%[95] - 2020财年第三季度特色产品收入约56.1万美元，较上一财年同期减少约15.8万美元，降幅22%[95] - 2020财年前九个月，红外产品收入约1330万美元，增长6%，PMO产品收入约1070万美元，增长1%，特色产品收入约190万美元，下降约2%[104] - 2020财年第三季度，PMO产品组收入增加约50万美元，即15%，单位销售增加41%，平均售价下降18%[137] - 2020财年第三季度，红外产品组收入增加约46.2万美元，即12%，单位销售增加67%，平均售价下降33%[138] - 2020财年第三季度，特色产品收入减少15.8万美元，即22%[139] - 2020财年前九个月，PMO产品组收入增加约15.6万美元，即1%，单位销售增加30%，平均售价下降22%[141] - 2020财年前九个月，红外产品组收入增加约73.5万美元，即6%，单位销售增加62%，平均售价下降35%[142] 租赁相关情况 - 2019年7月1日采用ASC Topic 842标准，确认经营租赁使用权资产170万美元和相应经营租赁负债230万美元[28] - 公司自2019年7月1日起采用ASC Topic 842，租赁主要包括佛罗里达奥兰多、纽约欧文顿、拉脱维亚里加、中国上海和镇江的经营租赁，以及奥兰多某些设备的融资租赁，经营租赁2022年到期，有六项2016 - 2019财年签订的融资租赁协议，期限3 - 5年[55] 税收相关情况 - 美国联邦和州法定所得税税率估计为25%，基于对净递延所得税资产估值备抵状况的评估，预计不会对美国产生的税前亏损记录税收收益[43] - 中国子公司LPOI和LPOIZ截至2020年3月31日法定所得税税率分别为25%和15%，2019年12月LPOIZ宣布200万美元公司间股息，应计中国预扣税20万美元，2019年12月31日和2020年3月31日季度各支付90万美元[45] - 拉脱维亚子公司ISP Latvia自2018年1月1日起实行税收改革，公司不再缴纳所得税，对分配利润征收20%分配税，有效税率25%，2018年1月1日前累积收益分配若在2019年12月31日前宣布则免税[46] 股票期权及薪酬相关假设 - 计算RSU授予公允价值时假设的没收率为0%，计算业绩和服务条件期权公允价值时2020年和2019年前三季度假设的没收率均为20%[50] 贷款协议相关情况 - 公司与BankUnited的贷款协议包括最高200万美元的循环信贷额度、最高581.35万美元的定期贷款和最高1000万美元的非循环指导信贷额度[64] - 截至2020年3月31日，BankUnited定期贷款适用利率为4.33%，每月本金还款约48,446美元[67] 工厂搬迁相关费用情况 - 2019财年公司记录与欧文顿工厂搬迁相关费用约120万美元，其中约3.94万美元记录在截至2019年3月31日的九个月内[77] - 截至2019年6月30日，与该活动相关的应计金额包括约46.7万美元的剩余租赁义务和约24.6万美元的终止福利及