财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司现金为6.6087亿美元，2019年为1.1108亿美元[435] - 截至2020年9月30日，公司存货为1.50124亿美元，2019年为2.77338亿美元[435] - 截至2020年9月30日，公司总资产为4.58067亿美元，2019年为5.04755亿美元[435] - 截至2020年9月30日，公司总负债为2.8478亿美元，2019年为3.80768亿美元[435] - 截至2020年9月30日，公司股东和成员权益总计为1.73287亿美元，2019年为3796.9万美元[435] - 2020年总营收为1022970美元，2019年为767624美元，2018年为602805美元[437] - 2020年净收入为48508美元，2019年为37263美元，2018年为1946美元[437] - 2020年A类普通股基本每股收益为2.79美元，摊薄后每股收益为2.77美元[437] - 2020年A类普通股基本加权平均流通股数为6243股，摊薄加权平均流通股数为6287股[437] - 2018年9月30日股东和成员权益总计为21056千美元，2019年为37969千美元[438] - 2020 - 2018年净利润分别为48508千美元、37263千美元、1946千美元[442] - 2020 - 2018年经营活动提供（使用）的净现金分别为212477千美元、 - 5725千美元、 - 4250千美元[442] - 2020 - 2018年投资活动使用的净现金分别为4672千美元、10998千美元、23920千美元[442] - 2020 - 2018年融资活动（使用）提供的净现金分别为 - 151144千美元、12458千美元、34257千美元[442] - 2020年、2019年和2018年租赁费用分别为1240万美元、1010万美元和800万美元[467] - 2020年、2019年和2018年广告总成本分别为540万美元、700万美元和480万美元，分别扣除合作援助70万美元、90万美元和80万美元[482] - 截至2020年9月30日，客户存款年初合同负债为488万美元，确认收入488万美元，现金增加1728万美元，年末合同负债为1728万美元[477] - 2020年9月30日，公司根据新收入标准要求在预付费用和其他流动资产中记录了150万美元的合同资产[477] - 2020年，公司采用新收入标准后，净利润增加90万美元，基本和摊薄每股收益均增加0.14美元[477] - 2020年，商品和服务在某一时点转移的收入占比97.0%，在一段时间内转移的收入占比3.0%[481] - 2019财年收购总价格为4860万美元，现金支付1940万美元，其余2920万美元通过长期债务和卖方应付票据融资，贡献6200万美元合并收入和400万美元净收入，收购成本130万美元[502] - 2018财年收购总价格为3100万美元，现金支付1380万美元，预计支付或有对价260万美元，1200万美元通过长期债务和卖方应付票据融资，250万美元再投资于Bosun's Marine，贡献6840万美元合并收入和610万美元净收入，收购成本40万美元[503] - 2019和2018年假设所有收购于2017年10月1日完成的未审计备考运营结果：2019年备考收入82748.8万美元、备考净收入3989.9万美元；2018年备考收入76599.2万美元、备考净收入891万美元[507] - 2020年9月30日应收账款：在途合同1353.2万美元、贸易和其他应收账款102.3万美元、制造商应收账款405.9万美元，总计1861.4万美元，减去坏账准备13.5万美元，净额1847.9万美元；2019年9月30日应收账款总计1529.4万美元[509] - 2020年9月30日总存货为150,124,000美元，2019年9月30日为277,338,000美元[510] - 2020年9月30日净财产和设备为18,442,000美元，2019年9月30日为15,954,000美元；2020、2019和2018年折旧和摊销费用分别为320万美元、270万美元和170万美元[511] - 2020和2019年9月30日商誉均为113,059,000美元；2020和2019年9月30日可辨认无形资产均为61,304,000美元[512][513] - 2020年9月30日其他应付款和应计费用为24,221,000美元，2019年9月30日为16,567,000美元[514] - 2020和2019年9月30日库存融资安排未偿还余额分别为1.24亿美元和2.254亿美元；借款能力分别为2.685亿美元和6710万美元[515][519] - 2020年9月30日库存融资安排新库存利率为2.90% - 5.15%，二手库存为3.15% - 5.40%；2019年9月30日新库存为4.77% - 7.02%，二手库存为5.02% - 7.27%[519] - 截至2020年9月30日，公司总债务为91,536千美元，2019年同期为76,926千美元；长期债务净额为81,977千美元，2019年同期为64,789千美元[530][532] - 2020年和2019年，公司分别资本化贷款成本390万美元和20万美元，截至2020年9月30日和2019年9月30日，累计摊销分别为10万美元和70万美元[533] - 2020年、2019年和2018年的债务发行成本摊销分别为40万美元、30万美元和20万美元[533] - 截至2019年9月30日，认股权证负债的公允价值为5090万美元，2020年、2019年和2018年分别确认（收入）费用 - 80,000美元、 - 130,000美元和332万美元[545] - 2020年9月30日，A类普通股基本每股收益为2.79美元，摊薄后每股收益为2.77美元[551] - 2020年9月30日，计算摊薄每股收益时排除的加权平均潜在摊薄股份数量为854.4万股，其中B类普通股832.4万股，受限股票单位22万股[552] - 2020 - 2018年酌情供款分别为80万美元、60万美元和40万美元[553] - 2020年9月30日，公司所得税费用为632.9万美元，法定联邦税率21%，有效所得税税率11.5%，递延所得税资产净额为1285.4万美元[562] - 截至2020年9月30日，公司应付所得税为560万美元，税务应收协议下负债为1560万美元，占预计未来净现金节省的85%[563][566] - 2020 - 2018年公司租金费用分别为1240万美元、1010万美元和800万美元，截至2020年9月30日，不可撤销租赁未来最低租赁付款总额为9448.4万美元[568][569] - 2019年8月公司进行售后回租交易，2020和2019年9月30日递延收益分别为160万美元和170万美元，确认损失140万美元，2019年销售和售后回租总收入为1560万美元[570] - 截至2020年9月30日，公司为2019财年收购记录或有对价估计为550万美元，2018财年交易最终支付150万美元[572] - 2020 - 2018年，公司与关联方在采购库存、商业地产租赁、提供和接受商品服务等交易中的金额分别为6080万、3080万、3420万美元；220万、210万、200万美元；410万、290万、210万美元；50万、100万、100万美元[576][577][578][579] - 2020年8月22日，公司以40万美元从关联方购买网站域名“Boatsforsale.com”，截至2020和2019年9月30日，应收账款中有10万美元关联交易款项[580] - 2020年各季度营收分别为153,698千美元、189,963千美元、408,273千美元、271,036千美元，2019年各季度营收分别为103,278千美元、180,771千美元、274,824千美元、208,751千美元[581] - 2020年各季度毛利润分别为32,189千美元、44,584千美元、94,685千美元、64,066千美元，2019年各季度毛利润分别为23,319千美元、39,725千美元、62,731千美元、46,351千美元[581] - 2020年各季度运营收入分别为2,552千美元、8,722千美元、50,678千美元、16,517千美元，2019年各季度运营收入分别为785千美元、12,803千美元、26,927千美元、12,777千美元[581] - 2020年各季度净收入（亏损）分别为(1,067)千美元、2,979千美元、40,622千美元、5,974千美元，2019年各季度净收入（亏损）分别为2,510千美元、(2,951)千美元、32,680千美元、5,024千美元[581] - 2020年2 - 9月A类普通股基本每股收益分别为0、0.18美元、2.36美元、0.30美元，摊薄每股收益分别为0、0.18美元、2.36美元、0.30美元[581][582] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年新船销售营收为717093美元，2019年为526774美元，2018年为409947美元[437] - 2020年二手船销售营收为205650美元，2019年为153010美元，2018年为129570美元[437] - 2020年金融与保险收入为36792美元，2019年为26151美元，2018年为16623美元[437] - 2020年服务、零部件及其他销售营收为63435美元，2019年为61689美元，2018年为46665美元[437] - 2020 - 2018年，公司前十大品牌新船销售分别占总销售额的41.1%、40.4%、40.0%[449] - 2020 - 2018年，Malibu Boats, Inc占公司合并收入的16.2%、15.9%、13.4%[449] 融资工具相关情况 - 截至2020年9月30日，库存融资工具未偿还余额为1.24亿美元，利率变动100个基点将导致利息费用变动约120万美元[423] - 截至2020年9月30日，再融资信贷工具未偿还余额为8000万美元，利率增加100个基点将导致利息费用变动约30万美元，利率降低不会导致利息费用变动[424] - 公司库存融资工具和再融资信贷工具面临利率波动风险，且目前未对冲利率风险[423][424] - 2020年7月22日公司签订信贷协议，提供3000万美元循环信贷额度和8000万美元定期贷款，可增加5000万美元[522] - 2020年7月22日再融资，公司用3090万美元现金和8000万美元定期贷款偿还1.048亿美元本金和利息及420万美元提前终止费，190万美元记为债务发行成本[523] - 2020年2月11日修订和重述信贷和担保协议，循环信贷额度从500万美元增至1000万美元，多笔定期贷款最高额度从6000万美元增至1亿美元[525] - 2016年10月28日公司与高盛和比克曼签订2000万美元多笔定期贷款和500万美元循环信贷额度，年利率10%，多笔定期贷款有0.5%未使用额度费用[529] 公司经营相关情况 - 截至2020年9月30日，公司在十个州共运营61家门店[447] - 2020年2月，公司完成首次公开募股，发行5307693股A类普通股，净收益5920万美元[451] - 2020年9月，公司完成二次公开发行，发行3170868股A类普通股，净收益810万美元[452][453] - 截至2020年9月30日，公司拥有OneWater LLC 69.4%的经济权益[454] - 截至2020年和2019年9月30日，公司在各机构的存款超过联邦存款保险公司（FDIC）规定的25万美元保险限额[459] - 截至2019年9月30日，递延发行成本为260万美元，记录在预付费用和其他流动资产中；2020年9月30日无递延发行成本[463] - 公司车辆、建筑物及改良、租赁改良、机器