现金及现金等价物与计息账户情况 - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，现金及现金等价物分别为2019238千美元和792958千美元，其中来自美联储的款项分别为1578579千美元和134760千美元，银行现金及应收款项分别为440659千美元和658198千美元[29] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，其他金融机构的计息账户分别为3510万美元和2360万美元[29] 稀释每股收益相关情况 - 2020年9月30日和2019年9月30日，稀释季度至今每股净收益分别考虑了121382股和299014股的稀释效应，稀释年初至今每股净收益分别考虑了143698股和289662股的稀释效应[31] - 2020年和2019年第三季度分别有534275股和116376股，前九个月分别有418910股和116376股因反稀释而未纳入稀释每股收益计算[32] 准则采用相关情况 - 公司于2019年1月1日采用修订后的租赁准则，在合并资产负债表中记录了5820万美元的使用权资产和6300万美元的租赁负债[34] - 公司于2020年1月1日采用修订后的信用损失准则，采用修改追溯法，记录了900万美元的信用损失准备增加和700万美元的留存收益减少（税后）[36] 各类型贷款总额及逾期情况 - 截至2020年9月30日，商业和工业贷款总额为7057787千美元，逾期贷款为56256千美元；专业贷款总额为496612千美元，逾期贷款为2794千美元[47] - 截至2020年9月30日，商业房地产贷款总额为5838910千美元，逾期贷款为33997千美元；消费房地产贷款总额为1841476千美元，逾期贷款为5521千美元[47] - 截至2020年9月30日，消费贷款总额为143022千美元，逾期贷款为527千美元；信用卡贷款总额为366219千美元，逾期贷款为3446千美元[47] - 截至2020年9月30日，租赁及其他贷款总额为206151千美元，逾期贷款为23千美元；所有贷款总额为15950177千美元，逾期贷款为102564千美元[47] - 截至2019年12月31日，公司总贷款为1.3431722亿美元，其中逾期30 - 89天且应计利息的贷款为2.1494亿美元，逾期90天且应计利息的贷款为2069万美元，非应计贷款为5.6347亿美元[48] 贷款出售、停止计息、重组及逾期相关情况 - 2020年9月30日和2019年9月30日止九个月，公司在二级市场无追索权出售消费性房地产贷款所得款项分别为7320万美元和1.156亿美元[48] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司停止对账面价值分别为9370万美元和5630万美元的贷款确认利息[49] - 2020年9月30日和2019年12月31日，重组贷款分别为1170万美元和1980万美元[49] - 2020年9月30日和2019年12月31日，逾期90天仍应计利息的贷款分别为140万美元和210万美元[49] - 截至2020年9月30日，无相关信贷损失准备的非应计贷款总计4950万美元[49] 贷款摊销成本及应计利息情况 - 截至2020年9月30日，公司贷款摊销成本总计1.5950177亿美元[51] - 截至2020年9月30日，贷款应计利息总计6170万美元，包含在公司合并资产负债表的应计收入项目中[51] 贷款评级及监控情况 - 公司利用风险分级矩阵对商业、商业房地产和建筑房地产贷款进行评级，分为非观察名单、观察、特别关注、次级和可疑五类[54] - 公司持续监控贷款组合的信用质量，跟踪特定类别贷款的风险分级、净冲销、不良贷款和总体经济状况等指标[53] 各类贷款风险分级摊余成本情况 - 截至2020年9月30日，设备/应收账款/存货类贷款中，非关注名单-合格类贷款摊余成本为6480105千美元，关注-合格类为163459千美元，特别提及类为68704千美元，次级类为164037千美元，可疑类为5626千美元[58] - 截至2020年9月30日，农业类贷款中，非关注名单-合格类贷款摊余成本为103014千美元，关注-合格类为25561千美元，特别提及类为5262千美元，次级类为23880千美元[58] 资产支持贷款和保理贷款情况 - 截至2020年9月30日，资产支持贷款中，保证金内贷款摊余成本为335202千美元，保证金外为13247千美元，总计348449千美元[61] - 截至2020年9月30日，保理贷款中，一级贷款摊余成本为10241千美元，二级为73728千美元，评估为减值的为64194千美元，总计148163千美元[61] - 截至2020年9月30日，保理贷款组合相关拨备为200万美元[61] - 资产支持贷款用于商业客户日常运营融资，还款依赖应收账款回收或资产变现[59] - 保理贷款用于运输或其他商业客户日常运营融资，还款依赖30至90天内应收账款回收[60] 不同类型房地产贷款特点及相关总额情况 - 自用商业房地产贷款期限长，受多个经济周期影响，依赖业主运营偿债[62] - 非自用商业房地产贷款受房地产市场周期性和地区因素影响[63] - 农田贷款抵押物为农业用地，期限长，受市场条件影响大[64] - 截至2020年9月30日，总农田价值498,605美元[69] - 截至2020年9月30日，所有者占用贷款总额为1,632,519美元，非所有者占用贷款总额为2,171,416美元[69] - 截至2020年9月30日，5+多户住宅贷款总额为521,876美元[69] - 截至2020年9月30日，一般建筑贷款总额为903,286美元[69] - 截至2020年9月30日，1 - 4户家庭建筑贷款总额为511,840美元[69] 消费类贷款相关情况 - 截至2020年9月30日，HELOC贷款总额为417,975美元，其中执行中贷款为414,708美元，非执行中贷款为3,267美元[73] - 截至2020年9月30日，第一留置权1 - 4户家庭贷款总额为1,400,837美元，其中执行中贷款为1,399,106美元，非执行中贷款为1,731美元[73] - 截至2020年9月30日，次级留置权1 - 4户家庭贷款总额为22,664美元，其中执行中贷款为22,542美元，非执行中贷款为122美元[73] - HELOC贷款主要风险是借款人无法偿还债务，抵押品易受市场波动和经济衰退影响[70] - 第一留置权1 - 4户家庭贷款期限长，借款人面临多个经济周期，抵押品易受市场波动影响[71] - 截至2020年9月30日，循环信贷的摊销成本余额为90,295千美元，汽车贷款为28,526千美元，其他消费贷款为24,201千美元[77] - 截至2020年9月30日，消费者信用卡的摊销成本余额为186,574千美元，商业信用卡为179,645千美元[82] - 截至2020年9月30日，租赁的摊销成本余额为2,432千美元，其他贷款为203,719千美元[85] 历史贷款相关情况 - 截至2019年12月31日，商业房地产、资产支持、保理、房地产建设和商业房地产的非观察名单合格贷款分别为5,380,205千美元、230,526千美元、127,310千美元、837,836千美元和4,078,673千美元[87] - 截至2019年12月31日，商业信用卡、住宅、HELOC、消费者信用卡、消费者其他和租赁的执行贷款分别为182,214千美元、926,312千美元、468,228千美元、225,939千美元、132,414千美元和1,978千美元[88] 经济预测及投资组合相关情况 - 公司使用穆迪的基线情景进行经济预测，合理且可支持的预测期为一年，之后回归历史损失[91] - 公司的投资组合分为商业和工业、专业贷款、商业房地产、消费者房地产、消费者、信用卡、租赁和其他以及持有至到期证券[92] 不同细分市场信用损失衡量方法 - 商业和工业以及租赁和其他细分市场使用违约概率和违约损失方法衡量[93] - 专业贷款持续监控抵押品头寸，对摊余成本基础大于抵押品公允价值的头寸计量信用损失[94] - 信用卡细分市场中，消费者信用卡对循环用户使用违约概率和违约损失方法，对交易用户使用历史损失率，商业信用卡使用逾期天数滚动率损失率方法[97] 贷款信用损失准备情况 - 截至2020年9月30日三个月，贷款信用损失准备期初余额为203,605千美元，期末余额为214,494千美元；表外信用风险敞口信用损失准备期初余额为6,478千美元，期末余额为6,478千美元[104] - 截至2020年9月30日九个月，贷款信用损失准备期初余额为101,788千美元，期末余额为214,494千美元；表外信用风险敞口信用损失准备期初余额为2,978千美元，期末余额为6,478千美元[105] - 截至2019年9月30日三个月，贷款损失准备期初余额为102,092千美元，期末余额为107,406千美元[105] - 截至2019年9月30日九个月，贷款损失准备期初余额为103,635千美元，期末余额为107,406千美元[106] 持有至到期证券相关情况 - 持有至到期（HTM）证券部分使用基于历史债券评级转换的损失率方法计量，主要风险驱动因素是投资组合中的债券评级和宏观经济状况变化[98] - 经济预测变化会影响所有投资组合部分，借款人财务记录更新会按风险评级影响投资组合部分，FICO评分更新会影响消费信用卡，还款表现会影响消费和商业信用卡投资组合部分，债券信用评级更新会影响持有至到期证券[98] - 截至2020年9月30日，持有至到期投资的州和政治分区投资摊销成本为10.70307亿美元，公允价值为10.99289亿美元；2019年12月31日摊销成本为11.16102亿美元，公允价值为10.82345亿美元[122] - 截至2020年9月30日，持有至到期投资的州和政治分区投资未实现损失中，不足12个月的为20.71万美元，12个月及以上的为86.48万美元；2019年12月31日不足12个月的为124.24万美元，12个月及以上的为225.95万美元[123] - 截至2020年9月30日，持有至到期投资按信用评级的摊销成本基础中，AA级为89.97万美元，A级为4137.86万美元，BBB级为6175.79万美元，BB级为211.69万美元，CCC - C级为87.76万美元[124] - 截至2020年9月30日，持有至到期证券均未逾期[126] - 截至2020年9月30日，持有至到期证券的应计利息总计680万美元[126] 预期信用损失估计方法 - 预期信用损失在贷款合同期限内估计，适当调整预期回收率和提前还款情况[100] - 信用卡应收账款无明确到期日，通过估计未来现金流确定预期信用损失，ACL记录报告期未偿余额超过预期本金还款的部分[101] - 不具有共同风险特征的贷款单独评估，确定可能止赎时，预期信用损失基于报告日抵押品公允价值并适当调整未折现销售成本[102] 贷款减值及拨备相关情况 - 截至2020年9月30日，贷款摊销成本余额为9358.4万美元，其中相关信贷损失拨备为668.3万美元，无相关拨备的资产为4935.6万美元[109] - 截至2019年12月31日，减值贷款的记录投资总额为5181.6万美元，相关拨备为73.8万美元[111] 不良债务重组（TDR）相关情况 - 2020年前九个月，公司有一笔新的住宅房地产不良债务重组（TDR），修改前后贷款余额为44.1万美元；2019年第三和第九个月，有两笔新的商业TDR，修改前后贷款余额总计1150万美元，一笔新的商业房地产TDR，修改前后贷款余额为310万美元[114] - 2020年第三季度，公司无新的TDR；2019年第三和第九个月有新的商业和商业房地产TDR[114] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，公司对分类为TDR的贷款修改无未偿还贷款承诺[113] - 2020年和2019年第三和第九个月，公司重组后的TDR在12个月内无付款违约情况[114] 可供出售证券相关情况 - 截至2020年9月30日，可供出售证券的摊销成本为83.31431亿美元，公允价值为87.19246亿美元；截至2019年12月31日，摊销成本为73.2398亿美元，公允价值为74.47362亿美元[116] - 2020年前九个月，可供出售证券销售所得款项为2.572亿美元，2019年同期为3.314亿美元；2020年和2019年前九个月证券交易分别实现毛收益570万美元和390万美元，毛损失分别为17.1万美元和140万美元[117] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，分别有公允价值为69亿美元和58亿美元的可供出售证券被质押，其中在美联储贴现窗口质押但未