内部控制制度 - 制度适用于公司及控股子公司[3] - 内部控制目标有六项，包括确保规范运营、实现战略目标等[4] - 建立与实施内部控制应遵循九项原则[5] 职责分工 - 董事会负责内部控制制度制定、实施、完善、建立健全和评估[6][12] - 监事会负责监督内部控制制度执行并向股东会报告情况[6] - 经理层负责经营环节内部控制制度体系建立与执行[7] 内部控制要素与环节 - 内部控制要素有八项，包括目标设定、内部环境等[9] - 内部控制涵盖十个业务环节，如销货及收款、采购及付款等[10] 风险评估与管理 - 公司不断完善风险评估体系并建立专门管理制度[13] - 依据设定目标和自身风险承受度进行风险评估，识别内外部风险[24] 公司治理与政策 - 建立规范的公司治理结构和议事规则，明确各方面职责权限[18] - 制定人力资源相关政策，涵盖员工聘用、薪酬等内容[22] 子公司管理 - 制定对下属公司的控制管理办法，对控股子公司进行多方面管理控制[29][31] 关联交易与担保 - 关联交易内部控制遵循多项原则，明确审批权限和审议程序[33] - 对外担保内部控制遵循合法、审慎等原则，严格控制担保风险[39] 重大项目界定 - 重大项目界定条件涉及资产总额、主营业务收入、净利润、成交金额等[46] 重大项目管理 - 财会和审计监察部门每季度向董事会报告重大项目投资资金使用情况[48] - 每个会计年度结束后全面核查重大项目投资进展并在年报披露[49] 资金与印章管理 - 资金管理遵循“统一计划、统一调度、统一借贷”原则[58] - 印章由行政部门保管，建立印章管理制度并做好担保事项印章使用登记[59] 信息披露与监督 - 董事会秘书为公司对外发布信息的主要联系人[54] - 对已披露信息重大变化及时更新，对未完结事项持续完整披露[56] - 对内部控制进行内部监督，分为日常监督和专项监督[67] 审计与评价 - 内部审计监察部门每年提交工作计划和报告，每季度至少检查一次货币资金内控制度[71] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[73] - 董事会依据内部审计报告等对内部控制情况审议评估，形成自我评价报告[74] 制度修订 - 本制度于2012年3月制定，2022年3月第一次修订，2024年10月第二次修订[82]