融资与担保定义 - 融资指公司向金融机构间接融资，含综合授信等形式[2] - 对外担保指公司为他人提供保证等担保，含对控股子公司担保[2][3] 审批与授权 - 董事会核定当年度贷款规模及资产担保事项，规模内贷款授权董事长签协议[6] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须经股东大会审批[13] - 公司及其控股子公司担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东大会审批[13] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须经股东大会审批[13] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元须经股东大会审批[14] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%须经股东大会审批[14] 担保要求 - 公司对外担保被担保对象需具独立法人资格和较强偿债能力[8] - 为控股、参股公司担保，其他股东原则按出资比例提供担保或反担保[10] 风险管理 - 被担保人偿债能力出现重大不利变化，担保人应及时汇报并制定应急方案[18] - 公司财务部应督促分支机构及控股子公司建立相关风险管理制度[18] - 公司承担担保责任后应及时向被担保人追偿[18] 资料与披露 - 公司融资及对外担保相关资料和文件应送交董事会秘书[19] - 公司融资及对外担保应按规定履行信息披露义务，由董事会秘书负责[19] 责任追究 - 全体董事审核融资及对外担保事项，对违规或失当产生的损失承担连带责任[21] - 有审核权限人员擅自越权审批等给公司造成损失，应追究法律责任[21] - 上述人员违规未造成损失，公司仍可进行处罚[21] 制度执行与生效 - 公司控股子公司对外担保比照本制度执行[23] - 本制度经股东大会审议通过后生效，由董事会负责解释[23]