内部控制评价 - 注册会计师和董事会认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[12][20] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[57][58] - 自2023年12月31日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[21] 公司架构与制度 - 公司建立完善组织架构，各部门设置合理、职责明确[22][23] - 公司制定多项管理制度，涵盖人事、环境、采购等方面[24][29][41] 风险控制与监督 - 公司建立多项控制措施控制风险，分离不相容岗位[31][37] - 公司通过董事会和监事会监督内部控制[52] 缺陷认定标准 - 公司确定财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准[55][57]