财务数据 - 2024年5月31日流动资产188,582,981.42元，较2023年12月31日下降[14] - 2024年5月31日流动负债680,246.25元，较2023年12月31日下降[14] - 2024年5月31日非流动资产16,346,543.52元，较2023年12月31日下降[14] - 2024年5月31日非流动负债29,931,440.02元，较2023年12月31日上升[14] - 2024年5月31日负债合计30,611,686.27元，较2023年12月31日上升[14] - 2024年5月31日所有者权益174,317,838.67元，较2023年12月31日下降[14] - 2024年1 - 5月营业利润 - 12,751,476.14元，2023年度为 - 2,946,192.63元[16] - 2024年1 - 5月利润总额 - 12,751,476.14元，2023年度为 - 2,991,168.45元[16] - 2024年1 - 5月净利润 - 12,751,476.14元，2023年度为 - 2,991,168.45元[16] - 2024年5月31日货币资金银行存款188,116,921.24元，2023年12月31日为187,831,690.28元[70] - 2024年5月31日预付款项账面余额15,000.00元，单项计提坏账准备926,048.36元，比例100%[70] - 2023年12月31日其他应收款账面余额2,112,306.98元，单项计提坏账准备占比98.11%，计提比例82.63%[71] - 2024年5月31日存货原材料账面余额549,372.44元，跌价准备66,281.96元，账面价值483,090.48元[72] - 2024年5月31日其他流动资产268,200.66元，2023年12月31日为82,917.49元[72] - 固定资产期末账面价值14,690,128.54元，期初账面价值18,421,115.96元[73] - 2024年5月31日应付账款货款及劳务款29,379.60元，2023年12月31日为123,649.60元[75] - 无形资产账面价值期末数为1,656,414.98元[75] - 2024年5月31日应付职工薪酬代扣代缴个人所得税739.77元，2023年12月31日为942.91元[77] - 2024年5月31日长期应付款中工资等为248,875.00元[78] - 2024年5月31日预计负债危险废物处理义务8,638,106.60元[79] - 2024年5月31日政府补助21,093,333.42元，2023年12月31日为21,157,130.25元[79] - 2024年5月31日实收资本320,000,000.00元[80] - 2024年5月31日专项储备安全生产费962,003.61元，2023年12月31日为1,027,291.69元[80] - 2024年1 - 5月税金及附加511,248.26元，2023年度为1,220,653.48元[81] - 2024年1 - 5月管理费用11,786,850.00元，2023年度为3,897,425.46元[81] - 2023年度滞纳金44,975.82元[83] - 2024年1 - 5月存货跌价损失 - 66,281.96元，2023年度为 - 167,475.64元[83] - 2024年1 - 5月固定资产减值损失 - 3,234,531.92元，2023年度为 - 3,752,639.13元[83] - 2024年1 - 5月合计减值损失 - 3,818,921.09元[83] - 本期计入其他收益的政府补助63,796.83元[84] 财务政策 - 公司编制财务报表用于股权转让，不适用于其他用途[7] - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，对财务报表无影响[65] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对财务报表无影响[65] - 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，采用未来适用法[65] 其他信息 - 公司注册资本320,000,000元[17] - 财务报表会计期间为2023年1月1日至2024年5月31日[22] - 公司以12个月划分资产和负债流动性[23] - 公司采用人民币为记账本位币[24] - 公司主要税种及税率：增值税13%、城市维护建设税7%等[68] - 2021 - 2030年公司符合西部大开发企业所得税政策，减按15%税率计缴[69] - 公司母公司为西藏矿业公司，持股比例和表决权比例均为63.125%[85] - 公司最终控制方为中国宝武钢铁集团有限公司[85] - 2023年度与2024年1 - 5月公司均无关联交易和关联方应收应付款项[86][87] - 截至2024年5月31日，公司无重要承诺事项和或有事项[88][89]