子公司定义 - 控股子公司指公司持有其50%以上股权但未达100%的子公司[3] 重大合同标准 - 日常经营重大合同涉及购买原材料等，金额占公司最近一期经审计总资产5%以上且超3亿元[13] - 日常经营重大合同涉及出售产品等，金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入5%以上且超3亿元[13] 重大事项管理 - 子公司签署日常经营重大合同前3日向董事会秘书和证券事务部报备[14] - 任一股东所持子公司5%以上股份被质押、冻结等属其他重大事项[17] - 子公司发生重大事项，董事长或代表董事向公司总经理、董事会报告[7] - 子公司重大风险事项发生后第一时间口头报告并24小时内提交书面报告[19] - 子公司做出董事会、股东会决议后3个工作日内向公司证券事务部备案[22] 决策权限 - 公司董事会在股东大会授权范围内决定子公司重大对外投资等事项[7] - 公司高级管理层审批权限范围内的子公司重大事项[8] 制度管理 - 公司人力资源部负责编制、修订子公司管理制度[9] - 本管理办法由人力资源部拟定、修订，董事会负责解释，自审议通过施行[61] 印章管理 - 公司总经理办公室指导、监督子公司各类印章管理[10] - 子公司印章管理明确专人保管职责和前置审批程序，重大信息披露用印经公司证券事务部审核[50] 人员管理 - 公司按出资比例向子公司推荐或委派相关岗位人员，任期按子公司章程规定[25] - 子公司薪酬及绩效考核办法上报公司人力资源部审核、公司高级管理层审批[29] - 全资子公司副总级别人员录用经子公司审核后，报公司人力资源部招聘负责人、公司总经理审批[30] - 子公司重大人事变动经子公司审核后，报公司人力资源部、公司高级管理层审批[32] - 公司每年以年度经营及管理目标对子公司管理层考核[34] - 子公司财务负责人由公司委派，薪资总公司负责，接受双重考核[38] 财务管理 - 子公司定期向公司递交财务报表及报告，经多级审核[39] - 子公司年度财务审计由公司财务管理部统一安排[40] - 子公司年度财务预算及预算分析报告、过程预算调整经审核后报财务管理部汇总按程序审批执行[41] - 子公司重大事项按审批权限分级审批，变更提交履行变更申请及审批[41] - 子公司明确资金使用权限及支付审批流程，严格执行应收账款管理程序[45] 规划与合同管理 - 子公司经营及发展规划服从公司战略，调整经审核后报公司人力资源部审批[47] - 子公司合同管理按公司制度完善，重大交易事项合同签订前上报审批[48] 信息管理 - 子公司按公司信息管理制度要求制定相应制度，重大事项报告负责人对信息负责[52] 审计监督 - 公司审计部定期或不定期对子公司实施审计监督，内容包括多项方面[55] 人员责任 - 子公司董事等人员不得利用职权谋取私利，造成损失承担赔偿责任[58]