内部审计目标 - 控制财务风险、降低成本、增收节支和规范财务活动[3] 内部审计内容 - 各项资产审计和财务成本管理[3] 内部审计对象与范围 - 对象有公司有关部门和员工、全资子公司等[4] - 范围涵盖与财务收支有关的经济活动等[4] 审计职责与流程 - 审计部负责内部审计，董事会审计委员会审批报告[4] - 每季度至少对重大影响事项出具内审意见[6] - 审计部安排落实审计事项并提报告及底稿[6] - 每季度向审计委员会汇报执行情况和问题[6] - 对部门年度审计工作进行总结并报告[6] 审计报告管理 - 内部审计报告和工作底稿有对应编号[7]