亿阳信通股份有限公司 内部审计管理制度 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员对公司及所 属单位财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价 和建议，以促进公司完善治理、增加价值和实现战略目标的活动。 第三条 本制度适用于公司及所属分公司、全资、控股子公司。 第二章 内部审计机构和人员 （2024 年 10 月） | | | | 第一章 | 总 | 则 | 2 | | --- | --- | --- | --- | | 第二章 | | 内部审计机构和人员 | 2 | | 第三章 | | 职责权限 | 2 | | 第四章 | | 审计程序 | 5 | | 第五章 | | 审计结果及运用 | 7 | | 第六章 | | 奖励与处罚 | 8 | | 第七章 | 附则 | | 9 | 亿阳信通 公司治理文件 第一章 总 则 第一条 为保障亿阳信通股份有限公司（以下简称"公司"）生产经营管 理合规，提升内部审计工作质量，促进公司战略目标实现，根据《中华人民共和 国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》及《亿阳信通股份有限 ...