财务数据 - 2023年末资产总计30,662,925.13元，较期初增长7.21%[13] - 2023年末货币资金为5,062,224.95元，较期初下降77.75%[13] - 2023年末应收账款为2,837,900.00元[13] - 2023年末预付款项为135,800.00元，较期初增长162.89%[13] - 2023年末其他应收款为131,219.40元，较期初增长30.98%[13] - 2023年末其他流动资产为2,084,862.27元，较期初增长1444.17%[13] - 2023年末固定资产为14,577,875.48元，较期初增长864.59%[13] - 2023年末长期待摊费用为5,794,043.03元，较期初增长23875.73%[13] - 2023年末其他非流动资产为39,000.00元，较期初下降99.03%[13] - 2023年末负债合计为5,501,550.65元，较期初增长217.73%[16] - 2023年营业收入为10,753,773.60元，上年为2,264,150.88元[18] - 2023年营业利润为 -1,706,785.31元，上年为 -3,131,805.93元[18] - 2023年净利润为 -1,706,805.53元，上年为 -3,131,819.99元[18] - 2023年经营活动现金流入小计为8,630,085.52元，上年为2,702,697.63元[19] - 2023年经营活动现金流出小计为10,017,214.33元，上年为4,254,408.97元[19] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -1,387,128.81元，上年为 -1,551,711.34元[19] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -16,304,390.90元，上年为 -5,694,544.00元[19] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为0元，上年为30,000,000.00元[19] - 2023年现金及现金等价物净增加额为 -17,691,519.71元，上年为22,753,744.66元[19] - 2023年末现金及现金等价物余额为5,062,224.95元[20] 公司基本信息 - 公司注册资本为30000000元[28] - 公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止[33] - 公司以一年12个月作为正常营业周期[33] - 公司以人民币为记账本位币[34] - 公司自报告期末起12个月的持续经营能力未见重大怀疑[31] - 公司编制的财务报表符合《企业会计准则》要求[32] 财务政策 - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止或已转移且符合终止确认条件之一时予以终止确认[40] - 1年以内应收票据和应收账款计提比例均为5%[43] - 1至2年应收账款计提比例为10%[43] - 2至3年应收账款计提比例为30%[43] - 3至4年和4至5年应收账款计提比例均为50%[43] - 5年以上应收账款计提比例为100%[43] - 1至2年其他应收款计提比例为10%，2至3年为30%，3至4年和4至5年为50%，5年以上为100%[48] - 公司销售业务分境内和出口销售，境内销售经客户验收取得签收凭据后确认收入，出口销售以货物发出并办理完毕出口报关手续取得报关单后确认收入[53] - 合同成本包括合同取得成本和合同履约成本，预期能收回的分别确认为资产[54] - 与合同成本有关的资产按相关商品收入确认相同基础摊销，增量成本形成资产摊销年限不超一年的发生时计入当期损益[55] - 与合同成本有关的资产账面价值高于特定差额时计提减值准备，减值因素变化使差额高于账面价值时转回减值准备[55][57] - 政府补助分货币性和非货币性，与日常活动相关计入其他收益，无关计入营业外收入[57] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内分期计入当期损益，与收益相关的按情况处理[57][58] - 政府补助满足条件且能收到时确认，按应收金额计量的有证据表明符合条件且预计能收到时确认，其他实际收到时确认[58] - 根据资产、负债账面价值与计税基础差额计算确认递延所得税资产或负债，递延所得税资产确认以很可能取得应纳税所得额为限[59] - 公司在合同开始日评估合同是否为租赁或包含租赁，租入资产除短期和低价值租赁外确认使用权资产和租赁负债[60] - 使用权资产按成本初始计量，租赁负债按尚未支付租赁付款额现值初始计量[60] 其他 - 公司本期无会计政策和会计估计变更[63] - 公司母公司为湖北广济药业股份有限公司，持股比例和表决权比例均为90%，注册资本353,860,939元[3] - 本期向湖北广济药业股份有限公司采购研发劳务金额为4,330,188.67元，占同类交易金额比例40.27%，上期金额960,000元，占比40%[4]