评估基本信息 - 评估目的是华电国际拟发行股份及支付现金购买资产，需评估中国华电集团贵港发电有限公司股东全部权益价值[15] - 评估对象是该公司股东全部权益价值[16] - 评估范围是该公司全部资产及负债[16] - 评估基准日为2024年6月30日[16] - 评估报告日为2024年10月20日[4] - 备案回执生成日期为2024年10月30日[5] 公司财务数据 - 评估基准日总资产账面价值241572.52万元，评估价值301920.67万元，增值额60348.15万元，增值率24.98%[16] - 评估基准日总负债账面价值118478.33万元，评估价值118151.39万元，减值额326.93万元，减值率0.28%[16] - 股东全部权益价值收益法评估值123094.19万元，资产基础法评估值183769.28万元，增值额60675.09万元，增值率49.29%[17] - 2024年1 - 6月合并口径营业收入110675.25万元，利润总额2239.31万元，净利润1268.97万元[40] - 2024年1 - 6月母公司口径营业收入103248.05万元，利润总额5789.59万元，净利润4809.44万元[41] 公司股权与投资 - 中国华电集团发电运营有限公司认缴和实缴出资额均为208843万元，持股比例100%[34] - 华电南宁新能源有限公司股权比例100.00%，投资金额和账面金额均为28100.79万元[49] - 湖北华申创意股权比例80.00%，投资金额和账面金额均为0.0001万元[49] 公司资产情况 - 流动资产账面价值54003.11万元，评估价值54003.77万元，增减值0.65万元，增值率0.00%[17] - 非流动资产账面价值187569.41万元，评估价值247916.91万元，增减值60347.50万元，增值率32.17%[17] - 固定资产账面价值130809.67万元，评估价值173034.90万元，增减值42225.22万元，增值率32.28%[17] - 无形资产账面价值8802.37万元，评估价值26995.54万元，增减值18193.16万元，增值率206.68%[17] - 土地使用权账面价值7774.79万元，评估价值25678.11万元，增减值17903.32万元，增值率230.27%[17] 公司项目与业务 - 公司一期工程2×630MW超临界燃煤机组分别于2007年2月和6月投产发电[41] - 2019年公司建设中压和低压供汽管道，同步建成工业园区供热管网[41] - 纳入评估范围的在建工程包括设备安装工程及待摊基建支出，如深度优化用水及水污染防治改造项目等[48] - 在建工程 - 待摊投资涉及广西华电田林1200MW抽水蓄能项目等，贵港电厂二期项目和跨国送电项目已终止[49] 评估方法与结果 - 评估方法采用资产基础法、收益法[16] - 收益法评估后股东全部权益评估值为181411.93万元，增值额为58317.74万元，增值率为47.38%[99] - 资产基础法评估总资产账面价值为241572.52万元，评估价值为301920.67万元，增值额为60348.15万元，增值率为24.98%[99] - 资产基础法评估总负债账面价值为118478.33万元，评估价值为118151.39万元，减值额为326.93万元，减值率为0.28%[99] - 资产基础法评估净资产账面价值为123094.19万元，评估价值为183769.28万元，增值额为60675.09万元，增值率为49.29%[99] - 收益法与资产基础法评估的股东全部权益价值相差2357.35万元，差异率为1.28%[101] - 评估报告采用资产基础法评估结果，股东全部权益价值为183769.28万元[102][103] 其他重要信息 - 企业申报多项专利资产，如基于电流互感器二次回路的可靠切换元件专利申请日期为2023年9月5日[53] - 纳入评估范围的36项固定资产房产均未办理房屋权属证书，被评估单位承诺实际权属归其所有且无权属争议[104] - 华电国际拟收购的贵港发电公司部分建筑物合计建筑面积51567.76平方米，账面原值280840980.64元，账面净值168024277.18元[108] - 中国华电集团贵港发电有限公司未到期质押借款余额合计29200万元[111] - 华电南宁新能源有限公司未到期质押借款余额为8200万元[111] - 湖北华电创意天地新能源有限公司租赁面积为4500平方米，租金1900万元，租赁期限20年[111] - 评估基准日将华电南宁新能源有限公司和湖北华电创意天地新能源有限公司模拟并入中国华电集团贵港发电有限公司[113] - 资产评估报告的评估结论使用有效期为自评估基准日起一年[114]