募资计划 - 公司拟向特定对象发行A股股票，总金额不超12亿元，分别用于两个项目各募资6亿元[4] - 两个募投项目投资总额14.046597亿元，拟用募集资金12亿元，资本性支出11.663042亿元[6] 项目收益 - “高精度掩膜版生产基地建设项目一期”税后内部收益率为10.63%，税后静态投资回收期为8.69年[4] - “高端半导体掩膜版生产基地建设项目一期”税后内部收益率为10.72%，税后静态投资回收期为6.72年[4] 资金状况 - 公司目前资金缺口为166145.23万元，高于本次募集资金总额120000.00万元[17] - 可自由支配资金55711.78万元，总体资金需求为288888.99万元[18] 营收预测 - 公司近三年营业收入复合增长率为30.35%，谨慎假设未来三年为20.00%[20][23][25] - 2024 - 2027年公司营业收入分别为110899.46万元、133079.36万元、159695.23万元、191634.27万元[25] 产能情况 - 报告期内公司平板显示掩膜版产能利用率分别为86.30%、87.48%、86.77%、84.79%，半导体掩膜版产能利用率分别为96.11%、83.42%、87.61%、92.49%[31] - 高精度掩膜版生产基地建设项目一期达产年产能利用率约为89.75%，高端半导体掩膜版生产基地建设项目一期达产年产能利用率约为83.44%[31] 市场份额 - 2023年全球前五大平板显示掩膜版生产厂商中公司市场占有率为11%[73] - 全球半导体掩膜版市场中独立第三方掩膜版厂商市场份额从2021年的35%升至2023年的37%[85] 技术研发 - 公司已实现180nm工艺节点半导体芯片掩膜版量产，推进130nm - 65nm和28nm工艺开发[100] 客户合作 - 公司与京东方等主要显示面板客户合作稳定，深化与下游企业合作[101] 财务指标 - 2024年1 - 6月净利润8890.77万元，2023年度13386.72万元，2022年度9903.16万元，2021年度4452.58万元[104] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额13073.85万元，2023年度19456.19万元，2022年度13493.58万元，2021年度19417.99万元[104] 应收账款 - 报告期各期，应收账款账面余额分别为16200.15万元、23053.70万元、27505.01万元和34482.77万元[124][127] - 2024年6月30日应收账款账面余额为34482.77万元，坏账准备为1498.64万元，计提比例4.35%，账面价值32984.12万元[135] 存货情况 - 报告期各期末，存货账面价值分别为8736.87万元、14342.79万元、17000.61万元和20081.73万元[124] - 2024年6月30日存货账面余额合计19042.43万元，跌价准备218.93万元，跌价计提比例1.15%[150] 关联销售 - 报告期内，公司关联销售金额分别为1752.41万元、9046.16万元、12295.27万元和5522.40万元，占各期营业收入的比例分别为3.22%、11.87%、13.43%和20.32%[168] - 2021 - 2024年1 - 6月，公司关联销售金额分别为1752.41万元、9046.16万元、12295.27万元和8102.90万元，占各期营业收入的比例分别为3.22%、11.87%、13.43%和14.45%[185]