业绩相关 - 公司有15450万元人民币[43] 内部控制 - 立信会计师对中航上大2023年12月31日财务报告内部控制有效性执行鉴证[4] - 中航上大于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[11] - 公司对截止2023年12月31日的内部控制有效性进行自我评估[14] - 董事会授权审计部负责内部控制评价具体组织实施工作[17] - 内部控制评价依据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》[20] - 评价范围重点关注销售与收款、采购与付款等领域[21] - 采用个别访谈、穿行测试等方法收集证据[23] - 遵循内部环境、风险评估等五项基本要素要求[24] - 按《公司法》要求设立股东大会、董事会、监事会和管理层[25] - 设置行政部、人力资源部等多个机构，职责分工明确[26] - 审计部负责内部审计监督，可向董事会、监事会报告内控重大缺陷[26] - 制定《人力资源管理制度汇编》管控人力资源业务活动[26] - 将风险管理融入管理和业务，设审计部专项监管[28] - 制定《财务管理制度汇编》，出纳与会计职责分离，网银支付[30] - 制定《对外投资管理制度》提升投资和资源配置效率[30] - 财务部根据《企业会计准则—基本准则》制定《财务报告信息披露制度》[31] - 制定《采购管理制度》明确流程，严格供应商管理[31] - 制定《销售管理制度》规范业务，防控销售风险[32] - 成立技术管理部和技术中心，制定多项研发管理制度[32] - 建立内部信息传递和沟通渠道，明确重点风险信息紧急报送要求[35] - 实施数字化工厂项目建设，搭建数据中台，完善业务信息管理系统[36] - 今年制定《网络与信息系统应急预案》保障业务运营[36] - 对内部控制实施多层次监督机制，制定《内部审计制度》[37] - 将以上市申报为契机梳理和建设内部控制体系[38] - 内部控制评价报告基准日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[40] - 自基准日至报告发出日，未发现内部控制重大和重要缺陷[40] - 董事会认为内部控制体系在重大方面有效[41] - 将补充完善内部控制体系，开展内控评价和审计工作[41] 业务范围 - 公司主要从事高温及高性能合金等特种合金产品研发、生产和销售[17]