内部控制评价 - 注册会计师认为绿联科技2023年12月31日保持有效的财务报告内部控制[12] - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[17] - 评价基准日公司不存在财务、非财务报告内部控制重大缺陷[19][20] - 纳入评价范围单位资产、营业收入占比均为100.00%[21] 公司治理结构 - 公司建立股东大会、董事会、监事会及经营层法人治理结构体系[22] - 现有董事九名，其中独立董事三名[23] - 董事会下设审计、薪酬与考核、战略和提名委员会[23] - 现设监事三名，其中职工监事一名[24] 制度建设 - 制定行政管理、财务、人力资源等多项制度[25][26][27] - 制定采购、仓储、销售、资金等业务制度[31][32][33][35] - 制定《内部审计管理制度》，审计部监督内控执行[40] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷按错报金额认定[43][44][45] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷按影响或损失认定[49][50][51] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[57] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[58]