内部控制评价 - 容诚会计师事务所认为铜冠矿建于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[13] - 截至2023年12月31日，公司及所属子（分）公司无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[72][73] 内部控制建设 - 公司制(修)定《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等规范运作[23][25] - 公司设置职能部门，合理划分职责确保生产经营有序运行[29] - 公司建立安全生产、劳动人事等多项管理体系和制度[33][38][40] 风险应对 - 宏观经济波动影响业绩，公司将调整策略拓展市场[36] - 境外政策和汇率变化有影响，公司建立管理体系防范风险[37] 未来计划 - 公司计划定期梳理修订内部控制制度适应发展规划[75] - 公司计划加强人力资源培训，完善薪酬考核体系[75] - 公司计划增加内审人员，强化独立性，扩大范围和力度[76] - 公司计划健全全面预算制度控制成本[77]