公司架构与运营 - 截至2024年3月31日，公司共拥有15家控股子公司[11] - 2024年1月18日公司拟对中机香港实施清算注销，截至问询回复出具日正在清算中[15] - 截至问询回复出具日，阜阳轴承正在破产清算中[16] - 2023年12月27日国机金刚石成立，公司持股67.00%并纳入合并报表[16] 房地产租赁业务 - 截至2024年3月31日，7家子公司存在经营非居住房地产租赁或房屋租赁业务[17] - 2021 - 2024年1 - 3月租金收入分别为2986.37万元、1840.96万元、2199.23万元、615.27万元[26] - 2021 - 2024年1 - 3月租金收入占发行人当期营业收入比例分别为0.90%、0.54%、0.79%、0.97%[26] 业务收入情况 - 2021 - 2024年1 - 3月发行人营业收入分别为332788.96万元、343599.64万元、278372.53万元、63644.20万元[30] - 近三年发行人主营业务收入占总收入比例分别为98.61%、98.71%、98.46%和98.79%[30] - 2024年1 - 3月，中机海南销售培育钻石相关产品销售收入（含税）为16.73万元，占发行人当期营业收入比例为0.03%[34][35] - 2023年度，精工锐意和中机海南销售培育钻石相关产品销售收入（含税）合计410.98万元，占发行人当期营业收入比例为0.15%[34][35] - 2022年度，精工锐意销售培育钻石相关产品销售收入（含税）为60.67万元，占发行人当期营业收入比例为0.02%[34][35] - 2023年度公司子公司直播及网红带货销售含税收入72.27万元，占同期营业收入比例0.03%[51] - 2024年1 - 3月公司子公司直播及网红带货销售无收入[51] 市场与竞争 - 我国规模以上轴承企业1300余家，2022年轴承工业营业收入2232.00亿元，产量212亿套[55] - 2022年139家主要企业轴承业务收入1081.55亿元，占比48.46%[55] - 2022年营业收入前十名企业轴承业务收入649.11亿元，占我国轴承工业营业收入比例约29.08%[55] - 公司轴承业务主要竞争对手有新强联、五洲新春、瓦轴B等[56] - 磨具磨料行业中高端市场大部分被欧美及日韩公司占领[57] - 公司磨具磨料业务主要竞争对手有法国圣戈班、瑞典富世华、河南黄河旋风等[58] 其他业务情况 - 报告期内，仅轴研所、三磨所和精工发展3家子公司实际从事传媒、广告、出版等业务[69][70] - 2024年1 - 3月、2023年度、2022年度、2021年度，三家子公司传媒等业务合计收入分别为16.21万元、88.96万元、122.39万元、108.86万元[72] - 报告期内供应链业务收入分别为105832.04万元、161682.66万元、138365.79万元、49326.06万元，占比分别为45.83%、49.27%、40.80%、24.51%[87] - 供应链业务毛利率为6.00%、5.42%、6.13%、11.22%，毛利贡献率分别为2.75%、2.67%、2.50%、2.75%[87] - 报告期内公司实现净利润分别为8653.69万元、13145.61万元、23832.28万元和24895.91万元[88] 财务指标 - 报告期各期末应收款项合计金额分别为85975.49万元、102659.77万元、110884.95万元和154479.55万元[88] - 报告期各期末存货账面价值分别为49538.62万元、53003.65万元、56100.97万元和58515.44万元，存货跌价准备占账面余额比例分别为23.94%、19.31%、13.68%和12.34%[88] - 报告期各期末预付款项余额分别为10740.24万元、18675.20万元、25488.31万元和13412.73万元[88] - 报告期各期末在建工程账面价值分别为18550.21万元、25903.53万元、29321.63万元和46102.36万元[88] 业务调整与展望 - 2022年公司正式压控非主营业务的贸易规模，聚焦主责主业[129] - 2022、2023年公司分别不再与腾晖光伏和PT.IDN SOLAR TECH进行光伏产品的贸易业务[122] - 公司将增加研发投入、加大市场开拓力度应对贸易业务收入下降影响[139] 客户与供应商 - 2024年1 - 3月，公司与供应链业务前五大客户交易金额为3743.40万元，占当期供应链/贸易业务的30.45%[104] - 2023年度，公司与供应链业务前五大客户交易金额为12451.67万元，占当期供应链/贸易业务的17.81%[105] - 2024年1 - 3月前五大供应商交易金额小计3964.00万元，占比36.79%[110] - 2023年前五大供应商交易金额小计13542.38万元，占比22.07%[111] 应收款项情况 - 2024年3月31日应收票据19217.85万元，增长率 - 15.33%；应收账款115826.22万元，增长率45.98%；应收款项融资12835.99万元，增长率 - 22.84%；合同资产5769.09万元，增长率1.35%；合计153649.15万元，增长率23.54%[175] - 2024年3月31日应收款项账面余额占营业收入比例为60.35%，其中供应链业务为62.08%，轴承、磨料磨具等业务为59.94%[179] - 报告期内公司应收款项规模整体呈增长趋势，主要因轴承和磨料磨具业务销售规模扩大及供应链业务规模压缩[177] - 2024 - 2021年各年度第一季度回款金额分别为35737.89万元、49295.93万元、54249.67万元、50251.56万元，占比分别为100.00%、20.22%、17.77%、17.74%[187] - 报告期各期末，同行业可比公司应收款项账面余额占营业收入比例平均数分别为50.91%、52.70%、59.65%，公司分别为35.05%、37.44%、44.68%（2024.3.31为60.35%）[188] - 报告期各期末，公司账龄1年以内应收款项占比分别为83.00%、83.04%、81.79%和82.95%[192]