业绩数据 - 2024年1 - 6月公司营业收入为547203.09万元，2023年1 - 6月为550428.02万元[14] - 2024年1 - 6月应收账款净额为813114.07万元，2023年1 - 6月为624662.81万元[14] - 2024年1 - 6月应收账款周转率为1.59，2023年1 - 6月为2.18 [14] - 2024年1 - 6月收现率为57.63%，2023年1 - 6月为73.37%[48] - 2024年1 - 6月营业成本为379,501.45[50] - 2024年1 - 6月公司采购付现率为70.18%[50] - 2024年6月末公司资产负债率为50.91%[41] 现金流情况 - 2024年1 - 6月公司经营、投资、筹资活动现金流量净额分别为-51334.54万元、-36100.17万元和-31747.66万元，现金及现金等价物净增加额为-119088.80万元[7][9] - 2024年1 - 6月经营活动现金流量净额为负，销售回款减少88508.68万元[11] - 2024年1 - 6月取得投资收益收到现金288.07万元，2023年1 - 6月为3006.16万元[22] - 2024年1 - 6月公司筹资活动产生的现金流量净额为-31747.66万元，因分配现金股利39858.03万元导致[26] - 2024年1 - 6月购买商品、接受劳务支付的现金为266,350.64[50] 行业对比 - 2023 - 2024年1 - 6月公司应收账款周转率下降符合行业趋势[17] - 2024年1 - 6月同行业可比公司经营活动产生的现金流净额平均值为214.07万元，公司为-51334.54万元[32][33] - 报告期各期，中航重机投资活动现金流呈净流出状态与行业趋势相符[38] - 2024年1 - 6月，除派克新材外，中航重机同行业可比公司筹资活动产生的现金流量净额为正[39] 业务模式 - 公司销售模式采用直销模式，销售客户主要为各大型主机厂商，销售政策维持稳定[42][43] - 公司采购模式采用集中采购与自主采购相结合，对关键原材料备货，供应商结构稳定，采购政策维持稳定[44][47] 其他情况 - 2024年6月末公司借款规模329624.12万元，与2023年末相比未发生较大变化[28] - 2024年6月末公司存货规模上升，原材料占比42.96%，在产品占比19.80%，库存商品占比36.44%，周转材料占比0.80%[46] - 保荐机构及申报会计师认为公司2024年1 - 6月现金流变动合理且与同行业相比无异常[55] - 公司下游客户资信状况良好，若营运资金紧张可通过债务融资维持正常经营[56] - 公司现金流情况与销售、采购和信用政策具有匹配性[56]