交易概况 - 公司拟发行股份及支付现金购买新通达75%股份，交易作价24750万元，股份、现金支付比例为70%、30%[24][121][123] - 拟向不超过35名特定投资者募集配套资金不超8500万元，不超发行股份购买资产交易价格的100%，发行股份数量不超发行前总股本的30%[34][124][142][148] - 发行股份购买资产的发行价格27.24元/股，发行股份数量为6360130股，占发行后总股本比例为5.89%（不考虑募集配套资金）[32][33] 业绩数据 - 2024年6月30日交易前资产总计140438.38万元，交易后199618.16万元，变动率42.14%[42][165] - 2024年1 - 6月交易前营业收入40704.14万元，交易后61637.17万元，变动率51.43%[42][165] - 2024年1 - 6月交易前归母净利润5379.79万元，交易后6224.72万元，变动率15.71%[42][165] 业绩承诺 - 业绩承诺期为2024 - 2026年度，标的公司承诺净利润分别不低于2671.61万元、2868.83万元、3483.33万元[61][91] - 盈利承诺期各年度实际净利润需经审计，扣除非经常性损益，剔除股份支付和业绩奖励影响[62] 标的公司情况 - 标的公司主营汽车电子研发设计、生产及销售，汽车仪表占销售的80 - 90%[24][116] - 报告期内，标的公司主营业务毛利率分别为17.87%、20.24%和21.61%[95] - 报告期各期末，新通达存货账面价值分别为17960.91万元、15832.46万元和11326.68万元，占总资产比重分别为34.82%、31.57%和25.15%[99] 行业数据 - 2012 - 2017年，我国汽车产销量年均复合增长率分别为8.53%、8.39%[106] - 2023年我国汽车产量和销量同比增长11.6%和12.0%[106] - 2017 - 2021年我国汽车电子市场规模年均复合增长率8.56%，预计2026年达1486亿美元[108] 未来展望 - 公司通过本次交易进入汽车电子领域，有望打造新的业绩增长点[119] - 未来可能对标的公司关键人员采取股权激励[117] 交易进展 - 本次交易已获公司多次董事会、监事会、标的公司股东大会、交易对方合伙人会议及公司2024年第二次临时股东大会审议通过[44][90][165][166][167] - 本次交易尚需经深交所审核通过，并经中国证监会注册，以及履行其他必要审批/备案程序[45][90][165][166][167]