财务数据 - 公司注册资本为400,319,818元[13] - 2024年9月30日资产总计357,804.57万元，2023年12月31日为469,115.51万元[16] - 2024年1 - 9月营业总收入214,829.98万元，2023年度为336,543.07万元[17] - 2024年1 - 9月营业利润为 - 2226.63万元，2023年度为771.70万元[18] - 2024年1 - 9月净利润率为 - 1.27%，2023年度为0.82%[18] - 报告期各期末资产负债率分别为91.18%、96.33%、95.90%和95.54%[18][23] - 2024年9月30日归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率为 - 32.77%，2023年12月31日为41.57%[21] - 报告期内计入当期损益的政府补助金额分别为10338.30万元、7674.53万元、2694.32万元及2373.87万元[26] - 报告期各期末应收账款账面价值为32856.01万元、39217.02万元、41007.52万元和35141.73万元[27] - 报告期各期末存货账面价值分别为38107.63万元、57880.10万元、32459.70万元和22919.23万元[28] - 报告期各期末蔗区资源账面价值分别为28887.76万元、27675.69万元、26463.61万元和25554.56万元[29] - 截至报告期末，公司累计未弥补亏损为244,122.10万元，所有者权益为15,962.77万元[44] 税收政策 - 侨虹新材、侨旺纸模、舒雅护理、大桥制糖等公司适用企业所得税率为15%[30][31] - 小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日[32] - 市场开发公司2022年实际承担企业所得税率为2.50%，南糖增润2022年为3.79%，2023、2024年为5%[32][33] 发行情况 - 本次发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元[58] - 发行采取向特定对象发行股票方式，发行对象不超过35名（含本数），均以现金认购[59][60][61] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80% [62] - 本次发行的股票数量不超过本次发行前公司总股本的30%，即不超过120,095,945.00股[64] - 本次向特定对象发行股票拟募集资金不超过26,000.00万元（含26,000.00万元）[65] - 募集资金拟投入云鸥物流食糖仓储智能配送中心二期扩容项目19,400.00万元，补充流动资金、偿还银行贷款6,600.00万元[66] - 发行对象认购的A股股票自本次发行结束之日起6个月内不得转让[67] - 本次发行决议有效期延长至2025年8月3日[70] 风险提示 - 食糖价格波动会导致公司经营业绩不稳定[34] - 糖料蔗受自然灾害和其他农作物争地影响，会给公司原材料供应带来风险[35] - 宏观经济波动、行业竞争加剧会对公司经营业绩产生不利影响[37][38] - 截至2024年9月30日，公司合并报表和母公司报表未经审计的未分配利润均为负，存在无法分红风险[39] - 若2024年度发生较大金额亏损，公司可能因2024年末经审计净资产为负被深交所实施退市风险警示[44] - 本次发行尚需经深交所审核通过并报中国证监会同意注册，存在审批不通过及发行失败风险[52][53] 其他信息 - 公司业务包括机制糖、环保纸模制品、卫生吸水材料生产销售，物流仓储服务及商品贸易等[106] - 保荐机构将在本次发行股票上市当年剩余时间及期后1个完整会计年度对公司进行持续督导[107] - 保荐机构同意推荐公司本次向特定对象发行的股票在深交所上市交易并承担保荐责任[110]