业绩总结 - 2022 - 2024年1 - 7月上咨集团营业收入分别为54745.14万元、60267.72万元、27236.69万元，归母净利润分别为4072.11万元、704.37万元、 - 6702.34万元[3] - 2023年上咨集团营业收入较2022年增长10.09%，归母净利润较2022年下降82.70%[25][26] - 2024年1 - 7月剔除非同比因素后，上咨集团营业收入和归母净利润分别较上年同期增长8.05%和7.96%[28] - 2024年1 - 7月上咨集团新收购公司营业收入2314.07万元，归母净利润 - 188.64万元[28] - 2024年1 - 7月上咨集团营业收入增长率18.08%[29] - 2024年预计全年营业收入超过7亿元，较上年增长16.17%[30] - 2024 - 2029年预测收入增长率为16.17%、10.19%、5.45%、5.38%、5.15%、5.09%[44] - 2024年预计毛利润32015.93万元，较2023年增长7472.01万元；期间费用27793.89万元，较2023年增长4620.67万元；营业利润4003.16万元，较2023年增长2482.73万元[57] 用户数据 - 上咨集团业务覆盖19个国民经济行业，覆盖率达95%，咨询业务服务市级公共部门覆盖率超80%，服务本市2024年度重大工程总量超75%[14] 未来展望 - 上咨集团业绩承诺期为2024 - 2026年，业绩承诺金额为归母净利润之和不低于6600万元[3] 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 2024年1 - 7月上咨集团新收购公司营业收入2314.07万元，归母净利润 - 188.64万元[28] - 公司认为收购上咨集团有利于发挥业务协同效应，提升咨询领域地位及市场份额[67] 其他新策略 - 无 其他关键数据 - 2023年上咨集团毛利率为40.72%，2022年为45.51%，优于部分同行业可比公司[10] - 2023年度上咨集团平均从业人数较上年增长54人，人员成本较上年增长2101.26万元[25] - 2023年1月上咨集团购入房产及车位支付65948.00万元，借款30000.00万元，新房产及借款带来成本增加2656.10万元[25][27] - 截至2024年7月31日，上咨集团在手订单10.89亿元，2022年和2023年新签合同额分别为5.3亿元和6.8亿元，2024年1 - 11月新签合同额6.76亿元，较上年同期增长近16%[30] - 上咨集团100%股权资产基础法评估价值为48,781.80万元，增值率为18.57%；收益法评估价格为47,260.00万元，增值率为14.87%[34] - 长期股权投资评估价值为17,032.77万元，增值率53.13%；无形资产评估价值为2,724.64万元，增值率268.09%[34] - 上咨建设2024年1 - 7月收入3,221.34万元，净利润 - 1814.67万元；2023年收入12,027.23万元，净利润666.61万元[37] - 上咨造价2024年1 - 7月收入11,528.04万元，净利润2,466.06万元；2023年收入15,688.00万元，净利润3,139.46万元[37] - 上咨集团无形资产账面原值1017.17万元，账面净值740.21万元，评估值2724.64万元，评估增值1984.43万元[41] - 上咨集团2024 - 2029年综合毛利率预测分别为45.73%、43.18%、43.17%、42.77%、42.33%、41.67%，平均毛利率43.14%[46] - 上咨集团2022 - 2023年综合毛利率分别为45.51%、40.72%，平均毛利率43.12%[46] - 2024年创新业务预计收入2938万元，占比4.20%，对毛利率影响程度 - 2.42%；其他业务预计收入59937万元，占比85.61%，对毛利率影响程度 - 5.61%[47] - 2024年新收购公司预计收入7135万元，毛利3056万元，毛利率42.83%，对毛利率影响程度4.37%；创新业务预计毛利729万元，毛利率24.82%，对毛利率影响程度4.2%；其他业务预计毛利28231万元，毛利率47.10%，对毛利率影响程度4.48%[48] - 上咨集团2024 - 2029年营业利润率预测分别为5.72%、6.02%、6.48%、7.07%、7.62%、7.90%，平均营业利润率6.80%[54] - 上咨集团2022 - 2023年营业利润率分别为12.77%、2.52%，平均营业利润率7.65%[55] - 可比公司2021 - 2023年平均销售毛利率分别为35.05%、32.45%、26.65%，平均营业利润率分别为9.47%、11.88%、6.35%[52][57] - 上咨集团交易作价48781.80万元，按承诺2024年度归母净利润不低于1900万元计算，市盈率为25.67倍[64] - 同行业可比上市公司基准日市盈率区间在21.42 - 71.51倍之间，问询日市盈率区间在26.06 - 98.21倍之间[64] - 上咨集团加权平均资本成本（WACC）为9.00%[59][60] - 本次评估收益年限定为无限期，预测期期间n选择为5年[61]