内部审计制度 - 公司制定内部审计制度加强工作、提升质量、防范风险[1] - 审计部在党委、董事会（或主要负责人）领导下工作[4] 审计职责与任务 - 对公司及所属单位多方面情况审计[6][7] - 涵盖财务管理、绩效等审计业务[7] 重大标准 - “重大”项目等标准为涉金额占上年末总资产10%以上或超1000万元[9] 审计权限 - 执行任务可列席会议、获取资料[10] - 可要求被审计单位提供资料[10] - 可检查信息系统、实施测试等[10] - 可制止严重违法违规行为并报告[11] - 可对不配合或违规单位和人员采取措施提建议[11] 反馈与整改 - 被审计单位或人员5 - 10个工作日反馈审计书面意见[14] - 公司建立整改机制，被审计单位负责人为第一责任人[16] 档案保存 - 基建工程结算审计资料等特别档案永久保存[15] 人员处理 - 被审计单位重大损失涉金额占上年净利润10%以上且超50万元，人员将处理[18] 制度施行 - 2013年1月29日发布的制度废止[21] - 本制度经董事会批准自发布之日起施行[21]