交易方案 - 拟置入免税集团51%股权，作价457,878.00万元，评估增值率193.10%[32][33] - 拟置出多家公司100%股权，作价550,500.86万元，整体增值率 -8.17%[32][34] - 拟置出债务50,000万元，海投公司支付42,622.86万元现金差价[32][36][37] - 原重组方案调整，现以资产置换方式进行，尚需多程序批准[25][26][64] 业绩数据 - 2023年及2024年1 - 6月，免税集团净利润分别为66,661.63万元、43,802.95万元[39] - 交易后2024年1 - 6月营收193,621.84万元，增加4,274.36万元[40] - 2024年1 - 6月交易后净亏损收窄54,274.47万元[40] - 2023年度交易后备考营收555,030.40万元，增加81,792.41万元[58][126] - 2023年度交易后备考净利润 -25,650.39万元，亏损减少[58][127] 用户数据 - 2024年1月1日至7月7日，拱北口岸出入境人员达5,600万人次，同比增16%[41] 未来展望 - 业务新增免税品销售，逐步退出房地产业务[43][45][55] - 谋划在横琴、海南布局免税网点，拓展全国口岸免税业务[45][55] - 优化品类和供应链，加强业务整合，提升经营效率[76][77][79] 业绩承诺 - 若2024年交割，2024 - 2026年承诺净利润分别不低于56,704.63万元等[188][191] - 若2025年交割，2025 - 2027年承诺净利润分别不低于61,987.65万元等[188][191] 其他要点 - 2024年7月7日起，港澳进境居民免税额度提至12,000元[41] - 2024年1 - 9月全国新建商品房销售面积降17.1%，销售额降22.7%[107] - 控股股东海投公司质押420,000,000股，占总股本22.28%[105] - 格力地产托管海投公司股权，托管费30万元/年[161][165] - 海投公司为三亚合联3.4亿元贷款提供担保[176][177]