股权与资产 - 2022年1月山东省港口集团成间接控股股东，承诺5年过渡期解决同业竞争问题[3] - 调整后标的资产为油品公司100%股权等，募集配套资金20亿元支付现金对价[3] - 本次交易完成后，上市公司将持有日照实华50%股权，不纳入合并报表[34] 财务数据 - 截至2024年9月30日，可自由支配资金1198585.25万元[8] - 未来三年经营活动现金流净额预计为1312562.06万元[10] - 未来三年上市公司合计收到标的公司分红预计为147741.04万元[13] - 过去五年公司归母净利润复合增长率为6.76%[23] - 预计2024 - 2026年公司合计归母净利润分别为600966.78万元等[26] - 公司未来三年预计分红合计为771269.71万元[28] - 未来三年偿还债务支付现金假定为231821.19万元/年，三年合计695463.57万元[29] - 上市公司未来三年资金缺口约412826.31万元[30] 客户情况 - 华星石化等三家客户2023年破产重整，2024年宣告破产[46] - 2024年3月三家客户与联合管道和港源管道签服务协议，报告期末应收款项已收回[46] - 2024年1 - 11月公司与三家客户业务往来规模大幅下滑[70] - 截至2024年11月30日，标的公司对三家客户应收账款余额合计507.17万元[78] 业务经营 - 2024年两家标的公司新增裕龙石化码头装卸及仓储业务量[55] - 2024年1 - 11月，联合管道业绩承诺完成率为86.16%，港源管道为83.97%[88] 关联交易 - 报告期内，油品公司向关联方日照实华采购借泊服务等有相关金额[94] - 2024年1 - 3月关联采购小计金额59976.10万元，占营业成本比例19.29%[123] - 2024年1 - 3月关联交易小计金额80573.32，占营业收入比例15.44%[133] 会计变更 - 会计估计变更对油品公司等2024年1 - 3月利润总额有影响[141] - 三家标的公司对相关资产折旧年限变更属于会计估计变更[152] 客户结构与业务收入 - 日照实华前五大客户收入占营业收入比例超99.5%等[164] - 2024年1 - 3月油品公司贸易商销售收入8211.35万元，占比43.78%[179] - 2024年1 - 3月油品公司罐区仓储业务销售收入9573.92万元，占比51.04%[182] 业务建设与收费 - 港源管道建设30万吨级泊位和输油管道干线[197] - 联合管道和港源管道外贸港口作业包干费不含税单价均为15.09元/吨[198]