财务数据 - 公司注册资本为295,708,699元[2] - 2024年9月30日资产总额为175,184.78万元，2023年末为164,277.70万元[5] - 2024年1 - 9月营业收入为68,688.06万元，2023年度为79,934.16万元[8] - 2024年1 - 9月净利润为10,671.79万元，2023年度为8,443.49万元[9] - 2024年9月末流动比率为2.86倍，2023年末为3.01倍[11] - 2024年9月末资产负债率（合并报表口径）为22.99%，2023年末为23.85%[11] - 2024年1 - 9月应收账款周转率为2.27次，2023年度为2.24次[11] - 2024年9月末毛利率为37.86%，2023年末为35.96%[12] - 2024年9月末加权平均净资产收益率为8.15%，2023年末为8.48%[12] - 2024年9月末扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为7.53%，2023年末为7.85%[12] - 高端感光线路干膜光刻胶建设项目税后内部收益率为19.04%[16] - 截至2024年10月末，高端感光干膜获取订单金额达664.05万元[18] - 募投项目建成完全达产后，每年折旧摊销费为1855.27万元，占募投项目当年预计新增净利润的26.27%[21] - 报告期内，直接材料成本占主营业务成本的比重分别约为90.53%、90.99%、88.61%、88.32%[25] - 报告期各期末，应收账款账面价值分别为33,341.28万元、30,696.00万元、35,069.21万元和40,509.16万元，占资产总额比重分别为28.39%、25.75%、21.35%和23.12%[26] - 报告期各期末，商誉金额分别为13,235.98万元、13,235.98万元、12,811.76万元和12,811.76万元，占总资产比例为11.27%、11.10%、7.80%和7.31%[27] - 报告期内，存在三起行政处罚，金额合计为13万元[30] - 最近一期末公司财务性投资金额为0万元[83] 发行情况 - 本次发行股票每股面值为1.00元，定价基准日为2024年9月19日，发行价格为26.97元/股，不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[37][41] - 本次发行的股票数量为9,047,089股，未超过发行前公司总股本的30%，对应募集资金金额不超过三亿元且不超过最近一年末净资产20%[42] - 本次以简易程序向特定对象发行的股票，自发行结束之日起六个月内不得转让[43] - 发行对象拟认购金额合计为24,400.00万元，扣除相关发行费用后的募集资金净额将用于高端感光线路干膜光刻胶建设等三个项目[47] - 高端感光线路干膜光刻胶建设项目投资总额17,591.65万元，拟使用募集资金12,373.00万元[47] - IC载板阻焊干膜光刻胶及半导体光刻胶研发能力提升项目投资总额10,179.75万元，拟使用募集资金9,695.00万元[47] - 补充流动资金项目投资总额2,332.00万元，拟使用募集资金2,332.00万元[47] - 本次拟向特定对象发行股票数量为9,047,089股，发行完成后公司总股本为304,755,788股[76] - 发行前林海望等四人持有公司合计134,838,725股，占比45.60%；发行完成后，其持有公司44.24%的股份[76] - 本次发行对象不超过三十五名特定发行对象，符合相关规定[70] 风险提示 - 募投项目存在新增产能消化、效益不及预期、客户认证等产品开拓、研发项目失败风险[15][16][18][20] - 公司面临宏观经济波动、市场竞争加剧风险[22][23] 合规情况 - 保荐人查阅审计报告意见类型为“无保留意见”，发行人不存在相关财务违规情形[64] - 发行人现任董监高最近三年不存在受中国证监会行政处罚或最近一年受证券交易所公开谴责情形[64] 业务情况 - 公司主营业务为电子感光化学品的研发、生产和销售，属于C39计算机、通信和其他电子制造业[97] - 公司目前不具备IC载板用的阻焊干膜光刻胶研发及生产能力，KrF半导体光刻胶尚处研发进程中[107] 保荐相关 - 保荐人为华泰联合证券有限责任公司，保荐代表人为肖耿豪、阚傲，项目协办人为胡轶聪，内核负责人为邵年，保荐业务负责人为唐松华，法定代表人（或授权代表）为江禹[120][121][123][124][125][126] - 保荐人将在股票上市当年剩余时间及以后2个完整会计年度内对公司进行持续督导[116]