交易情况 - 本次交易采用资产基础法评估结果，增值率23.33%，55%标的股权交易作价9185万元[6] - 交易前电工合金股权结构：新乐控股持51%、王海涛持37%等；交易后上市公司持55%、王海涛持25%、新乐控股持20%[11] - 交易完成后标的公司董事会由五名董事组成，宁波富邦提名三名，新乐控股、王海涛各提名一名[14] 子公司情况 - 日中材料为标的公司持股65%的重要控股子公司，2024年1 - 6月营业收入占标的公司合并报表营业收入比例77.87%[7] - 日中材料2024年11月有新建项目年产5亿件银及银合金触点生产项目[7] - 日中材料2022 - 2024年1 - 6月对电工合金销售占比分别为90.65%、93.24%、95.23%[31] 财务数据 - 截至2024年6月末，标的公司总资产4.22亿元，存货1.21亿元，占比28.61%[48] - 2024年上半年银及银合金采购金额2.1亿元，达2023年全年的70.81%[49] - 2024年7 - 11月，标的公司实现销售收入26,302.23万元，毛利2,929.54万元[60] 技术与人员 - 标的公司技术团队核心成员乐平、张顺乐等均在公司任职多年，且已签订《保密协议》并作出竞业禁止承诺[18][19][20] - 王海涛承诺与标的公司劳动合同期限/退休返聘不短于60个月，离职后36个月内不从事竞争业务[21] - 核心技术人员剩余劳动合同期限均在两年以上，离职后两年内存在竞业限制义务[28] 评估情况 - 市场法评估结果较资产基础法高243.97万元[105] - 资产基础法评估结果为16,656.03万元，市场法评估结果为16,900.00万元，差异率为1.46%[120] - 选取资产基础法估值作为评估结论更合理[120] 其他事项 - 标的公司主要厂区年租金244.31万元，租期从2018年2月1日至2028年1月31日[123] - 标的公司存续接受关联担保3.01亿元[123] - 新乐控股于2024年12月5日取得《城镇污水排入排水管网许可证》[130]