业务范围与额度 - 期货套期保值业务品种限于与生产经营相关产品或原材料，对铜、铝等商品套保[2] - 开展业务预计动用交易保证金和权利金上限等情况需提交股东大会审议[6] - 可对未来12个月内套期保值业务范围、额度及期限等合理预计，额度使用期限不超12个月[6] 部门职责 - 供应链中心市场分析部负责期货交易和风险控制，财务部门负责期货保证金调配和会计核算[10] 业务流程 - 市场分析部门提交套保方案，经多环节审批后执行，市场分析部监控持仓风险等[13] - 期货交易方案应包括建仓品种、价位区间、数量等内容[15] - 每笔交易结束后，期货交易员1个交易日内分享交割单和结算单供审核[16] 风险管理 - 持仓风险比例管理，保持头寸持仓占比不超总体权益的60%[16] - 重大行情风险率达70%附近时需补足保证金，达90%时及时决策平仓或移仓[20] - 期货交易已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计归属股东净利润10%且超1000万元人民币时应及时披露[33] 监督检查 - 公司内部审计部门每季度定期或不定期检查期货交易业务[19] - 期货交易员每天收市后测算相关保证金及盈亏情况并上报[20] - 供应链中心市场分析部门每月初提交上月期货交易业务报告[25] 资料保管 - 期货交易原始资料等纸质文档保管期限不少于10年，电子档长期保留[28] 额度审批 - 期货套期保值交易在董事会和股东大会批准额度内进行[23] - 遇行情突变需临时增加批准额度内保证金，由期货交易员申请获批后调拨[23] - 申请额度超出董事会批准范围，需经股东大会讨论通过后执行[23] 操作独立性 - 公司期货业务交易操作环节及相关人员相互独立，由审计部监督[35]