估值相关 - 估值基准日为2024年7月31日，有效期至2025年7月30日[10][12] - 选用收益法估值结果作为最终估值结论[11] - 估值对象是装备卢森堡全部普通股权益，范围为基准日时点全部资产及相关负债[10] - 价值类型为市场价值[10] - 采用收益法和市场法估值，未选资产基础法[10][79] 财务数据 - 2024年7月31日装备卢森堡合并口径账面资产总额163,562.70万欧元，负债总额159,846.67万欧元，净资产总额3,716.03万欧元[20][60] - 2024年1 - 7月，装备卢森堡合并口径营业收入55,494.36万欧元，净利润 - 20,194.99万欧元[20][60] - 2024年7月31日装备卢森堡永续债（包含利息）总额35,397.84万欧元，全部普通股总额 - 31,681.81万欧元[60] - 装备卢森堡全部普通股权益在2024年7月31日市场价值为4863.00万欧元，相比账面值增值36544.81万欧元，增值率绝对值115.35%[11][102][105] - 按汇率折算，装备卢森堡全部普通股权益价值为37658.59万元人民币，相比账面值增值282999.32万元人民币，增值率绝对值115.35%[11][102][106] 企业架构 - 装备卢森堡设立于2015年12月18日，对26家子公司持股比例均为100%[19][22][23] - KMG设立于2015年11月10日，历经多次股权变更[25][26] - KMT当前注册资本为200万欧元，成立于2012年11月15日[27] - 克劳斯中国2012年1月17日设立，经营期限至2062年1月16日，注册资本多次变更[42][43][44][45][46][48] 业务情况 - KM集团在全球7个国家拥有14个生产基地，有134处销售点、超1100名销售服务团队员工、约100个服务中心和约700名售后服务员工[50] - KM集团注塑设备产品包括7大注塑机系列和2类工业机器人产品[53] - KM集团挤出设备产品按挤出产品特性分为6个主要类型[54] 知识产权 - 截至基准日，估值企业及其主要子公司自有或与集团公司共有中国境内专利及实用新型专利110项，境外专利525项[63] - 截至基准日，估值企业及其主要子公司自有或与集团公司共有中国境内商标59项，境外商标489项，境内软件著作权3项[63] 涉诉情况 - 装备卢森堡及其主要子公司在中国境内无涉诉金额超1000万元且占克劳斯截至2024年7月31日经审计净资产10%以上的未决诉讼案件[109] - 装备卢森堡及其主要子公司在中国境外有2起涉诉金额超1000万元且占克劳斯截至2024年7月31日经审计净资产10%以上的未决诉讼案件[109] - 2024年6月28日DS起诉KME，要求回收生产线、返还采购款并赔偿3732036.81欧元（约2931.88万元），案件未审结[110] - 2024年8月30日INKA起诉KMT，要求赔偿8098314.25欧元（约6200.72万元），案件未开庭[110] 其他 - 2024年估值企业子公司转让瑞士子公司股权和商标，3月后合并范围不再含该瑞士子公司[114] - 估值引用仲量联行报告，装备卢森堡位于德国慕尼黑的投资性房地产价值为1000万欧元[112] - 估值报告仅供中化工装备（香港）有限公司对装备卢森堡实施债转股使用，不得用于其他目的[117]