交易基本信息 - 上市公司为青岛双星股份有限公司，交易对方为双星集团等，业绩承诺方为双星集团等，标的公司为星投基金及星微国际[17] - 评估基准日为2023年12月31日，审计基准日为2024年6月30日，定价基准日为2024年4月9日，报告期为2022年度、2023年度、2024年1 - 6月[19] - 交易形式为发行股份及支付现金购买资产，交易价格（不含募集配套资金金额）为4,926,588,081.49元[25] - 募集配套资金总额不超过80,000万元，双星集团拟认购不低于5,000万元且不超过20,000万元[32] 业绩情况 - 2024年6月重组前资产总额951525.27万元，重组后3480959.53万元；2024年1 - 6月重组前净利润 - 7833.54万元，重组后80526.67万元；2024年6月重组前资产负债率78.60%，重组后73.41%[38] - 标的公司报告期内毛利率分别为13.16%、23.45%和26.99%，2022年亏损，2023年盈利[64] 评估增值 - 星投基金合伙人全部权益评估值为492,518.30万元，增值率41.23%；星微国际股东全部权益评估值为493,011.05万元，增值率53.30%；目标公司股东全部权益评估值为2,238,000百万韩元，折合人民币1,234,010.00万元，增值率77.18%[26] 未来展望 - 本次重组业绩承诺期为2024 - 2027年，目标公司各年承诺净利润分别为185,442.54、210,780.79、226,885.41、243,737.43百万韩元[51][52] 新产品和新技术研发 - 2020年青岛双星引进锦湖轮胎前任全球研发中心CTO赵春泽，培养了一批乘用车胎核心技术骨干[98] - 锦湖轮胎在全球设有5个研究院，开发出世界首款26英寸超高性能（UHP）轮胎[97] 市场扩张和并购 - 重组完成后公司将间接持有锦湖轮胎45%的股份并控股[25] - 本次交易构成关联交易和重大资产重组，但不构成重组上市[25] 其他新策略 - 公司制定《未来三年（2024 - 2026年）股东回报规划》[50] - 公司制定填补即期回报措施，包括整合目标公司、完善治理、完善利润分配政策[48][49][50]