公司治理 - 制定审计委员会年报工作规程完善治理结构[2] 审计委员会职责 - 在年报编制披露中发挥审查、监督作用[2] - 在年度财务报表审计中有协调、审核等职责[4] - 与财务负责人、年审会计师协商确定审计时间安排[5] - 年审前后审阅财务报表并沟通[5][7] - 年审后审议审计报告并提交董事会[6] - 续聘或改聘年审会计师需经评价和表决[6] 内部控制 - 指导内部控制检查监督工作并审议评价报告[8] - 内部控制自我评价报告包含多方面内容[11] 规程生效 - 本规程自董事会审议通过之日起生效[14]