业绩相关 - 2021年公司供应链业务榴莲、丁腈手套贸易分别预付916.38万元、827.32万元采购货物[8] - 截至2024年6月末，榴莲、丁腈手套贸易对应销售仍有701.93万元、234.92万元未回款[8] - 截至2024年9月末，公司丁腈手套贸易中客户CERA POWER存在未回款情况[24] - 2021 - 2022年，公司从来珠贸易采购4290万件丁腈手套并销售给CERA POWER[28] 客户与供应商 - 公司与河南亿牧自2020年起开展榴莲代理业务，河南亿牧注册资本2000万元[17,18] - 榴莲供应商CBNK、THAI、BAHARONA、FULL RICH注册资本分别为400万泰铢、7100万泰铢、500万泰铢、1500万泰铢[20] - CERA POWER是香港贸易公司，注册资本1万港币，与公司自2021年起合作[25] - 来珠贸易注册资本为500万元，李永强持股100%[26] 业务流程与政策 - 公司供应链业务主要由中机合作和中机香港等主体开展[11] - 公司供应链业务主要流程包括寻找商业机会与确定合作意向等[11] - 公司通过多种渠道拓展客户[12] - 公司根据客户信用评估结果设定信用额度和条件[13] - 面对新业务需求，公司优先在自身供应商名录中找合适供应商[14] - 公司开展少量代理业务时，由客户推荐供应商[15] - 一般购销合同下，公司承担货物毁损灭失风险及收付款信用风险[16] - 代理合同下，公司促成交易、代收代付资金，不对产品实施管控[16] - 公司供应链业务先收集下游订单，再向上游采购，赚取购销差价[16,17] - 公司按采购合同的1%向河南亿牧收取榴莲委托手续费，对其销售信用政策为30%预付款[23] - 榴莲贸易业务中，客户向中机合作支付30%预付款[32] - 中机合作向榴莲供应商开立90天远期信用证[32] - 中机合作丁腈手套贸易结算方式：向来珠贸易付预付款和尾款后提货等[34] 发行相关 - 2022年12月26日首次董事会审议通过发行方案，2023年10月19日明确发行对象[55] - 2022年12月26日第七届董事会第十九次会议首次审议通过发行事项，募集资金总额不超过28365万元[58] - 2023年10月19日第七届董事会第二十八次会议提前确定国机集团、国机资本为部分发行对象[57][58] - 2024年3月15日、6月25日、12月16日董事会更新募投项目经济效益测算等数据或调减募集资金规模[56] - 发行对象由不超过35名特定投资者明晰为包含控股股东国机集团及其子公司国机资本在内的不超过35名特定投资者[56] - 募投项目为新型高功率MPCVD（二期）19865万元、补充流动资金8500万元[58] - 定价基准日为发行期首日，定价方式为询价发行[58] - 以2022年12月26日为董事会决议日，募投项目设备购置与安装计划投资23,506.00万元，董事会前已投入3,557.62万元，后拟投入19,948.38万元，拟使用募集资金19,865.00万元[46] - 以2023年10月19日为董事会决议日，募投项目设备购置与安装计划投资23,506.00万元，董事会前已投入15,474.11万元，后拟投入8,031.89万元，拟使用募集资金不超过8,031.89万元[50] - 以2023年10月19日为董事会决议日，募集资金用于补充流动资金和偿还债务比例不超30%，募集资金总额应不超11,474.13万元，需调减16,890.87万元[50][51] 核查相关 - 核查认为，榴莲、丁腈手套贸易业务中，发行人客户、供应商与公司无关联关系等[40] - 核查程序包括查阅多次董事会、股东大会会议文件等[62] - 从最严格角度，国机资本减持行为不构成短线交易[64] - 以2022年12月26日为董事会决议日，不涉及募集资金调整，不构成发行障碍[64] - 以2023年10月19日为董事会决议日，发行将涉及募集资金调整，但不构成发行障碍[64] - 公司将第七届董事会第二十八次会议决议日（2023年10月19日）认定为本次发行董事会的决议日[64]