股权与并表 - 交易完成后控股股东关联方将持有装备卢森堡90.76%股权，公司不再对其并表[6] - 装备香港将47777.22万欧元债权转为对装备卢森堡的股权，交易后公司持有9.24%股权[118] 财务指标 - 2024年7月31日交易前资产负债率89.76%，交易后61.71%；2023年12月31日交易前82.37%，交易后61.57%[10] - 2024年7月31日交易前流动比率1.34倍，交易后1.30倍；2023年12月31日交易前1.14倍，交易后1.21倍[10] - 2024年7月31日交易前速动比率0.72倍，交易后0.91倍；2023年12月31日交易前0.61倍，交易后0.89倍[11] 资产与负债 - 2024年1 - 7月交易前总资产1,630,228.35万元，交易后369,773.35万元；2023年度交易前1,950,889.32万元，交易后414,480.52万元[10] - 2024年1 - 7月交易前总负债1,463,350.64万元，交易后228,192.56万元；2023年度交易前1,606,987.59万元，交易后255,203.54万元[10] 营收与利润 - 2024年1 - 7月交易前营业收入526,340.88万元，交易后98,002.32万元；2023年度交易前1,160,548.43万元，交易后199,230.29万元[10] - 2024年1 - 7月交易前利润总额 - 174,033.11万元，交易后 - 16,082.60万元；2023年度交易前 - 266,524.15万元，交易后 - 20,102.29万元[10] - 2018 - 2024年1 - 7月标的资产收入分别为104.50亿元、91.88亿元等；净利润分别为2.40亿元、 - 1.51亿元等[32] 关联交易 - 2024年1 - 7月上海克劳斯玛菲机械有限公司提供劳务关联交易71.41万元，2023年度93.47万元[15] - 2024年1 - 7月克劳斯玛菲机械（中国）有限公司销售商品/提供劳务关联交易无数据，2023年度1,755.30万元[15] 应收应付款 - 2024年7月31日对上海克劳斯玛菲机械有限公司应收账款账面余额为0.18万元，对克劳斯玛菲机械（中国）有限公司为163.41万元；2023年12月31日分别为0和395.51万元[24] - 2024年7月31日对上海克劳斯玛菲机械有限公司其他应收款账面余额为50.68万元，对克劳斯玛菲机械（中国）有限公司为0；2023年12月31日分别为50.18万元和11.25万元[24] 收购与补偿 - 2018年公司以60.62亿元评估值发行468,824,515股股份购买装备卢森堡100%股权，收购不产生损益[30] - 装备环球承诺装备卢森堡2018 - 2020年扣非归母净利润不低于47,581.87千欧元等，未达标应补偿股份总数为397,074,115股，占2018年获取股份对价的84.70%[32] 行业数据 - 2022年全球塑料产量4亿吨，2018 - 2022年年复合增长率不足2.0%[48] - 2018 - 2022年欧洲塑料产量在0.6亿吨附近波动[48] 未来展望 - 交易若在2024年12月31日前未完成，公司截至该日归母净资产预计为负，发布2024年年报后有被实施退市风险警示的风险；若2025年内完成资产交割，预计退市风险警示可消除[42] - 装备卢森堡2026年起开始盈利，2029年净利润超5000万欧元[114] 业务战略 - 天华院以高端化、智能化、绿色化为化工装备业务发展目标，加大多领域研发力度等[40] - 中化橡机致力于智能制造发展，丰富产品体系等[41] 知识产权 - 截至2024年7月31日，装备卢森堡及其主要子公司在中国境内注册商标59项，境外489项；境内专利110项，境外525项；境内计算机软件著作权3项[130] 担保情况 - 上市公司曾为China National Chemical Equipment(Luxembourg)S.à r.l.等担保，部分已履行完毕[135][137] 关联交易规则 - 公司与关联自然人发生30万元以上关联交易需董事会审议并披露[144] - 公司与关联法人发生300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上关联交易需董事会审议并披露[144]