交易信息 - 朗新集团拟发行股份购买无锡朴元持有的邦道科技10.00%股权[6] - 交易评估及审计基准日调整为2024年6月30日，报告期变更为2022、2023年度及2024年1 - 6月[7] - 交易前上市公司已持有邦道科技90%股权，拟收购剩余10%[14] - 交易以2023年10月31日为基准日，按邦道科技实缴注册资本2500万元现状评估[18] - 朗新集团自交易交割日起拥有邦道科技100%股权，将在2025年10月28日前缴纳注册资本[22] - 若2025年10月28日无锡朴元仍为登记股东，将履行注册资本缴纳义务[23] - 交易价格32400万元，股份支付金额21240万元，发行股份数量1198.6455万股[36] - 交易对方无锡朴元承诺对价股份锁定期为36个月[37] 财务数据 - 2024年6月13日朗新集团披露2023年年度权益分派方案，每10股派2.8元现金，发行价格调整为17.72元/股[34] - 上市公司本次发行股份及支付现金购买资产发行股票数量总计1198.6455万股，占发行后总股本的1.09%[35] 会议审议 - 2024年9月23日朗新集团2024年第四次临时股东大会审议通过多个与交易有关的议案[39] - 2024年11月4日朗新集团第四届董事会第二十八次会议审议通过多个与交易有关的议案[39] - 2024年12月9日朗新集团召开会议审议通过修订购买资产报告书草案议案[40] 企业运营 - 邦道科技1家参股公司换发营业执照，股东名称变更，持股情况未变[43] - 邦道科技及控股子公司2项承租房产续期，面积分别为640.92㎡和128.47㎡[45] - 邦道科技及控股子公司新增3项已登记计算机软件著作权[46] 税务信息 - 邦道科技及控股子公司企业所得税税率为5%、10%及15%，增值税税率为13%及6% [47] - 国家鼓励的重点软件企业2024年1 - 6月采用10%所得税优惠税率[49] - 合肥新耀等符合小型微利企业，2024年1 - 6月所得减按25%计入应纳税所得额，按20%税率减半缴纳企业所得税[49] 法律相关 - 北京市君合律师事务所多次出具法律意见书及补充意见[6] - 自2018年9月至补充法律意见书出具日，无锡朴元出资结构和翁朝伟出资份额未变[26] - 翁朝伟持有的无锡朴元出资份额不存在代持[27] - 本次交易方案不构成重大资产重组、重组上市及关联交易[60] - 本次交易已取得现阶段批准及授权，尚需深交所审核通过并经中国证监会注册[60] 其他 - 无锡朴元全体合伙人承诺在股份锁定期内不转让合伙企业份额[30] - 报告期内邦道科技及其控股子公司未受到重大行政处罚[51] - 报告期内各期前五名供应商中，邦道科技主要供应商与相关主体不存在其他关联关系[57] - 报告期内标的公司其他应收款主要为关联方朗新集团及其下属子公司应收款项等，无被其他关联方非经营性资金占用情形[59] - 为本次交易提供服务的审计机构具备必要资格[62]