独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[5] - 特定股东单位任职人员及其直系亲属不得担任独立董事[5] - 有证券期货违法犯罪等情况的不得被提名为独立董事候选人[8] - 会计专业人士任独立董事需有5年以上相关全职工作经验[9] - 原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事[9] 提名与选任 - 公司董事会等可提出独立董事候选人[9] - 独立董事获选后30日内向上海证券交易所报送《董事声明及承诺书》[12] 任期与补选 - 独立董事连任时间不得超过6年[13] - 比例不符或欠缺会计专业人士时60日内完成补选[14] 解除职务 - 连续两次未出席董事会且不委托他人出席，30日内提议解除职务[14] - 任职期间出现特定情形30日内解除职务[14] 会议相关 - 提议召开临时股东会，董事会10日内书面反馈[21] - 董事会同意后5日内发出通知[21] - 全体独立董事过半数同意可提议召开临时董事会，董事长10日内召集主持[21] - 部分职权及特定事项需全体独立董事过半数同意[19][21] - 审计及风险委员会事项需全体成员过半数同意提交董事会[27] - 审计及风险委员会每季度至少召开一次会议[27] - 审计及风险委员会会议须三分之二以上成员出席[27] 工作要求 - 独立董事每年现场工作不少于十五日[29] - 工作记录及资料至少保存十年[31] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[31] 监督职责 - 监督财务报告关注多方面[35] - 监督内部控制评价报告关注内容[36] - 监督聘用或解聘外部审计机构关注资质等[38] - 监督会计政策等变更关注舞弊及内控缺陷[38] - 监督关联交易审查多方面[38] - 监督承诺变更或豁免关注合法性等[39] - 监督收购决策关注合法性等[40] - 监督董事及高管任免关注任职资格[40] - 监督股权激励计划关注认购价格等[41] 履职保障 - 公司为独立董事履职提供条件、保障知情权[44] - 专门委员会会议前三日提供资料，保存至少十年[46] - 两名以上独立董事要求延期，董事会应采纳[46] - 公司承担相关费用，可建责任保险制度[47] - 津贴标准由董事会制订、股东会审议并年报披露[47] 定期报告相关 - 定期报告编制披露期公司提供工作条件[50] - 独立董事核查会计师事务所及从业资格[50] - 审计机构进场前后与相关方沟通审计工作[51] - 全体独立董事二分之一以上同意可独立聘请外部机构，费用公司承担[52] 违规处理 - 公司等违反规定，证监会可采取监管措施或处罚[59] - 证监会认定履职尽责及行政责任综合七方面[60] - 满足特定情形可认定无主观过错不予行政处罚[60] - 违法违规揭露或更正日前发现并报告可不予行政处罚[61] - 证明履职或督促整改有效，证监会综合判断行政责任[61] 制度相关 - 制度未尽事宜按相关规定执行[64] - 规则与法律法规和章程不一致时按后者执行[64] - 规则自股东会审议通过生效执行，修订亦同[64] - 制度解释权归属公司董事会[64]