现金管理 - 可用现金支付1000元及以下个人购买公司物品或接受劳务事项[7] - 落实资金支出审批制度，执行《资金支付审批管理细则》[4] - 现金收支“收有凭、支有据”，出纳日清月结[7] - 现金收取审核单据、鉴别真伪，误收假币或短款出纳担责[7] - 现金支付不坐支，审查合法性[9] - 现金保管责任人为出纳，超限额下班前送存银行[11] - 出纳每日清理业务，核对账实，每月与会计核对账目[13] - 计划财务部部长等定期监盘现金，短缺出纳赔偿[14] - 违反现金管理办法造成损失给予处罚和赔偿[16] 银行账户管理 - 所属公司银行账户开立、变更、撤销统一管理，纳入“三重一大”[18] - 计划财务部对银行账户定期检查和不定期抽查[19] - 银行账户开户、资金分配和销户立足长期合作[20] 银行存款结算 - 首选网银结算，也可用银行支票等方式[22] - 银行存款收付款凭证附结算凭证，会计严格审核[22] - 出纳保管和签发银行支票，有禁止行为[22][23][24] - 银行存款结算有业务办理、签合同等流程[24][25][26][27][28] - 网上银行账户开办按审批流程，业务按普通存款规定[28] 其他货币资金 - 其他货币资金包括外埠存款等，视同银行存款管理[30][31] 资金风险防范 - 编制资金收支预算防范支付风险[33] - 存款到期不能收回等情况向主管领导汇报[33][35]