业绩总结 - 2024年1 - 9月营业收入110,852,145.23元，较2023年下降32.02%[17] - 2024年1 - 9月净利润为 - 3,670,083.15元，2023年为7,062,774.56元[17] - 2024年1 - 9月经营活动现金流量净额5,447,398.21元，较2023年增长19.07%[20] - 2024年1 - 9月投资活动现金流量净额 - 8,000,753.74元，2023年为 - 13,553,368.53元[20] - 2024年1 - 9月筹资活动现金流量净额3,183,002.60元，2023年为 - 6,711,295.71元[20] - 2024年9月30日公司资产总计249,700,095.24元，较2023年下降14.37%[12] - 2024年9月30日负债合计184,935,562.69元，较2023年下降17.49%[14] 资产数据 - 2024年9月30日货币资金6,286,214.08元，较2023年增长11.13%[12] - 2024年9月30日应收票据662,509.80元，较2023年下降51.91%[12] - 2024年9月30日应收账款37,961,520.45元，较2023年增长9.78%[12] - 2024年9月30日预付款项18,376,692.11元，较2023年下降50.06%[12] - 2024年9月30日其他应收款14,760,351.98元，较2023年下降74.99%[12] - 2024年9月30日存货1,205,498.74元，较2023年增长1.16%[12] - 2024年9月30日固定资产42,174,941.40元，较2023年下降12.02%[12] - 2024年9月30日在建工程2,011,187.72元，较2023年增长158.36%[12] 负债与权益数据 - 2024年9月30日流动负债合计140,145,073.56元，较2023年增长6%[14] - 2024年9月30日非流动负债合计44,790,489.13元，较2023年下降51.24%[14] - 2024年9月30日所有者权益合计64,764,532.55元，较2023年下降4%[14] 其他财务数据 - 2024年1 - 9月主营业务收入1.11亿元，成本9934.70万元；2023年度主营业务收入1.63亿元，成本1.36亿元[146] - 2024年1 - 9月税金及附加合计19.85万元，2023年度为18.47万元[148] - 2024年1 - 9月管理费用合计1925.48万元，2023年度为2311.83万元[148] - 2024年1 - 9月财务费用中利息费用46.56万元，利息收入44.38万元，手续费8.57万元，其他7.24万元；2023年度利息费用59.15万元，利息收入84.54万元，手续费16.54万元，其他19.01万元[148] - 2024年1 - 9月其他收益合计483.24万元，2023年度为644.87万元[149] - 2024年1 - 9月信用减值损失合计 - 149.44万元，2023年度为 - 27.78万元[150] - 2024年1 - 9月所得税费用为 - 1,196,199.94元，2023年度为2,399,483.57元[151] - 2024年1 - 9月利润总额为 - 4,866,283.09元，2023年度为9,462,258.13元[151] 关联交易数据 - 2024年1 - 9月采购商品/接受劳务关联交易金额为248,745.39元，2023年度为331,704.15元[156] - 2024年1 - 9月出售商品/提供劳务关联交易金额为10,488,814.44元，2023年度为14,936,885.96元[156] - 2024年1 - 9月关联租赁财务费用为72,368.66元，使用权资产折旧为1,675,237.61元[156] 会计政策 - 公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备[43] - 存货取得时按成本初始计量，发出时按先进先出法计价[54][55] - 固定资产按取得时实际成本初始计量，采用年限平均法计提折旧[59][60][61] - 在建工程成本按实际工程支出确定，达到预定可使用状态时转入固定资产[64][65] - 公司将租赁期开始日租赁期不超12个月且无购买选择权的租赁认定为短期租赁[74] - 公司无形资产按成本初始计量，有限寿命按预期实现方式或直线法摊销，不确定寿命不摊销[81] - 公司将内部研究开发支出分为研究和开发阶段，开发阶段满足条件可资本化[83] - 公司营业收入主要是热力供应业务收入，按履约义务确认收入[92] - 政府补助分与资产和收益相关两类，采用总额法处理[95][96] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及负债[98]