财务数据 - 2024年1月31日流动资产合计2310034.52元，2023年12月31日为2116175.15元[12] - 2024年1月31日非流动资产合计13514617.94元，2023年12月31日为10452865.13元[12] - 2024年1月31日资产总计15824652.46元[12] - 2024年1月31日流动负债合计2517313.47元，2023年12月31日为2278445.05元[15] - 2024年1月31日负债合计2517313.47元，2023年12月31日为2278445.05元[15] - 2024年1月31日实收资本为48601668.73元，2023年12月31日为43157145.07元[15] - 2024年1月31日未分配利润为 - 35294329.74元，2023年12月31日为 - 32866549.84元[15] - 2024年1月31日所有者权益合计13307338.99元，2023年12月31日为10290595.23元[15] - 2024年1月31日负债和所有者权益总计15824652.46元，2023年12月31日为12569040.28元[15] - 2024年1月31日营业收入41274.00元，2023年12月31日为281869.64元[17] - 2024年1月31日研发费用2469053.90元，2023年12月31日为19475535.31元[17] - 2024年1月31日营业利润 - 2427779.90元，2023年12月31日为 - 19475535.31元[17] - 2024年1月31日净利润 - 2427779.90元，2023年12月31日为 - 19475535.31元[17] - 2024年1月31日销售商品、提供劳务收到的现金为29474元，2023年12月31日为289869.14元[19] - 2024年1月31日购买商品、接受劳务支付的现金为1272965.73元，2023年12月31日为7663103.38元[19] - 2024年1月31日支付给职工以及为职工支付的现金为863599.12元，2023年12月31日为9635331.35元[19] - 2024年1月31日经营活动现金流出小计为2186033.98元，2023年12月31日为18374457.94元[19] - 2024年1月31日经营活动产生的现金流量净额为 - 2156559.98元，2023年12月31日为 - 18084588.80元[19] - 2024年1月31日投资活动现金流出小计为3287963.68元，2023年12月31日为7856523.42元[19] - 2024年1月31日投资活动产生的现金流量净额为 - 3287963.68元，2023年12月31日为 - 7856523.42元[19] - 2024年1月31日吸收投资收到的现金为5444523.66元，2023年12月31日为25941112.22元[19] - 2024年1月31日筹资活动产生的现金流量净额为5444523.66元，2023年12月31日为25941112.22元[19] 资产情况 - 2024年1月31日，1年以内应收账款账面余额为3800[78] - 2024年1月31日，1年以内预付款项账面余额为2036184.52，占比88.29%；1至2年预付款项账面余额为270050，占比11.71%[78] - 2024年1月31日，固定资产账面价值为6698904.96；2023年12月31日为4884438.46[81] - 2024年1月31日，固定资产账面原值合计为8243771.55，累计折旧合计为1544866.59[83] - 2024年1月无形资产原价合计增加1844660.20元，减少3629.47元，累计摊销增加102502.42元，账面价值为4613163.68元[84] - 2024年1月31日预付设备款为2202549.30元，较2023年12月31日的2693791.30元减少[85] - 2024年1月31日1年以内应付账款为270201.62元，较2023年12月31日的418514.91元减少[85] 职工薪酬 - 2021 - 2024年1月短期薪酬期末余额分别为444219.41元、895498.64元、1787732.04元、2171715.38元[86] - 2021 - 2024年1月离职后福利 - 设定提存计划期末余额分别为15671.00元、37502.80元、64198.10元、75396.47元[86] - 2024年1月31日基本养老保险金额为72812.54，失业保险费为2583.93，合计75396.47[89] 业务相关 - 凤凰光学股份有限公司对XR业务持股比例为100.00%，表决权比例为100.00%[93] - 截至2023年12月31日，XR业务无需披露或有事项[91] - 截至报告日，XR业务无需披露重要资产负债表日后非调整事项[92] 其他 - 审计涵盖2021 - 2023年度及2024年1月的财务报表[2] - 公司成立于2005年1月12日，注册资本为134880137元[20] - 模拟财务报表附注期间为2021年1月1日—2024年1月31日[34][37][41] - 公司自2021年1月1日起执行新金融工具准则和修订后的《企业会计准则第21号——租赁》[70][71] - 2022年11月30日，财政部发布《企业会计准则解释第16号》，公司按规定调整相关财务报表项目[72] - 执行新金融工具准则、修订后租赁准则和企业会计准则解释第16号均无影响[73][74][75] - 增值税税率为13%、9%等，计税依据为应纳税增值额[77] - 城市维护建设税税率为7%，计税依据为实际缴纳的增值税税额[77] - 教育费附加（含地方教育费附加）税率为5%，计税依据为实际缴纳的增值税税额[77]