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艾布鲁:董事会审计委员会议事规则
艾布鲁艾布鲁(SZ:301259)2024-12-16 17:49

审计委员会组成 - 由三名董事组成,两名独立董事,至少一名会计专业独立董事[4] - 召集人由独立董事中的会计专业人士担任[5] 会议相关规定 - 定期会议每季度召开一次,提前5日通知;临时会议按需召开,提前3日通知[17] - 三分之二以上委员出席方可举行,每人一票,决议需全体委员过半数同意[21][22] - 会议记录保存期为十年[23] 职责与监督 - 指导和监督内部审计,每季度审议计划报告并向董事会汇报[10] 委员管理 - 委员连续两次不出席,董事会可撤销其职务[22]