募资情况 - 2019年非公开发行股票30313428股，每股23.83元，募资722368989.24元，净额705171326.56元，8月27日到账[3] - 2020年发行可转换公司债券，面值总额570000000元，募资净额562218817.78元，10月21日到账[4][5] - 2022年向特定对象发行股份18564102股，每股9.75元，募资180999994.50元，净额170263873.11元，7月11日到账[6] 募资差异 - 截至2023年12月31日，2019年募资初始存放与净额差异235.49万元，系收回承销费及未付费用[7] - 截至2023年12月31日，2020年募资初始存放与净额差异301.12万元，系收回承销费及未付费用[9] - 截至2023年12月31日，2022年募资初始存放与净额差异173.61万元，系未付发行费用[10] 项目变更 - 2020年变更“电子元器件表面贴装智能化生产线建设项目”实施地点[11][12] - 2021年将“电子元器件表面贴装智能化生产线建设项目”7200万元用于新项目，占2019年募资总额9.97%[12][13] - 2022年同意部分募投项目结项，节余资金补充流动资金[13] 资金补充 - 2019年非公开发行股票部分募投项目节余资金1880.82万元永久补充流动资金，占募资总额2.60%[14] - 2019年“江西弘信软硬结合板建设二期项目”终止，2803.37万元剩余资金永久补充流动资金，占募资总额3.88%[16] - 2020年可转换公司债券部分募投项目节余资金437.24万元永久补充流动资金，占募资总额0.77%[17] - 2020年“江西弘信软硬结合板建设项目”终止，1682.11万元剩余资金永久补充流动资金，占募资总额2.95%[18] - 2022年发行股份购买资产结余资金29.24万元永久补充流动资金，占募资总额0.16%[19] 项目效益 - 2019年“翔安工厂挠性印制电路板技改及扩产项目”预计达产年均效益4289.80万元，截至2023年12月31日累计效益 -9518.75万元[28] - 2019年“江西软硬结合板二期项目”预计达产年均效益1842.11万元，截至2023年12月31日累计效益 -13172.94万元[28] - 2020年“荆门弘信柔性电子智能制造产业园一期工程项目”预计达产年均效益7632.71万元，截至2023年12月31日累计效益 -14030.68万元[28] - 2020年“江西弘信柔性电子科技有限公司软硬结合板建设项目”预计达产年均效益2085.25万元，截至2023年12月31日累计效益 -23618.99万元[28] 收购情况 - 2022年收购华扬电子100%股权，2023年12月31日资产总额24748.43万元，负债总额7129.00万元，归属母公司所有者权益合计17619.43万元[29][30] 业绩数据 - 2023年营业收入为25480.69万元，2022年为25851.98万元，2021年为34651.42万元[32] - 2023年净利润为2796.28万元，2022年为3649.40万元，2021年为4332.05万元[32] - 2021 - 2023年华扬电子累计实际完成扣非净利润10637.96万元，占承诺业绩的64.86%[34] 现金管理 - 2019年公司同意使用不超过2.5亿元闲置募集资金进行现金管理，后增加至3.5亿元[35][36] - 2020年公司继续使用不超过2.2亿元闲置募集资金现金管理，后增加至5.2亿元[37][38] - 2021年公司同意使用不超过1亿元闲置募集资金现金管理，截至2023年12月31日已全部收回[39] 资金使用 - 截至2023年12月31日，2019年非公开发行股票、2020年发行可转债募集资金已使用完毕[40][41] - 截至2023年12月31日，2022年发行股份购买资产并募集配套资金结余0.01万元[42] 违规情况 - 2020年发行可转债未履行程序变相置换1897.75万元募集资金补充流动资金[43] - 2019 - 2020年部分项目合同价高于实际价，1524.34万元未履行程序补充流动资金，2022年底前已转回[45][46] 各年募资使用详情 - 2019年非公开发行股票募集资金总额70,517.13万元，已累计使用72,175.49万元，变更用途的募集资金总额10,274.90万元，比例为14.57%[51] - 2019年各年度使用募集资金总额：2020年及以前年度50,357.22万元，2021年12,499.55万元，2022年6,089.03万元，2023年3,229.69万元[51] - 2020年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额56,221.88万元，已累计使用56,965.96万元，变更用途的募集资金总额4,347.36万元，比例为7.73%[54] - 2020年各年度使用募集资金总额：2020年12,853.46万元，2021年35,684.57万元，2022年6,731.84万元，2023年1,696.09万元[54] 项目投资差异 - 2019年翔安工厂挠性印制电路板技改及扩产项目募集后承诺投资24,792.95万元，实际投资24,249.30万元，差额-543.65万元，2020年7月达到预定可使用状态[51] - 2019年电子元器件表面贴装智能化生产线建设项目募集后承诺投资10,771.59万元，实际投资9,789.55万元，差额-982.04万元，2020年12月达到预定可使用状态[51] - 2019年江西软硬结合板二期项目募集后承诺投资7,200.00万元，实际投资4,593.09万元，差额-2,606.91万元，2022年12月达到预定可使用状态[52] - 2019年FPC前瞻性技术研发项目募集后承诺投资7,252.55万元，实际投资7,381.27万元，差额128.72万元，2021年6月达到预定可使用状态[52] - 2020年荆门弘信柔性电子智能制造产业园一期工程项目募集后承诺投资29,590.46万元，实际投资27,968.78万元，差额-1,621.68万元，2021年11月达到预定可使用状态[54] - 2020年江西弘信柔性电子科技有限公司软硬结合板建设项目募集后承诺投资9,863.49万元，实际投资8,276.26万元，差额-1,587.23万元，2021年12月达到预定可使用状态[55] 2022年募资使用 - 2022年发行股份购买资产并募集配套资金总额为17026.39万元，已累计使用17040.32万元，超过募集资金净额13.93万元[58][59] - 变更用途的募集资金总额为29.24万元，占比0.17%，2022年使用17011.08万元，2023年使用29.24万元[58] - 向巫少峰等发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目中支付现金对价实际投资9236.08万元，与募集后承诺投资金额差额为 - 15.31万元[58] - 偿还上市公司银行贷款项目实际投资7775.00万元[59] - 补充流动资金实际投资29.24万元[59] 项目产能与效益 - 翔安工厂挠性印制电路板技改及扩产项目截止日产能利用率64.88%，承诺效益4289.80万元，截止日累计实现效益 - 9518.75万元，未达预计效益[60] - 江西软硬结合板二期项目截止日产能利用率38.48%，承诺效益1842.11万元，截止日累计实现效益 - 13172.94万元，未达预计效益[60] - 荆门弘信柔性电子智能制造产业园一期工程项目截止日产能利用率70.74%，承诺效益7632.71万元，截止日累计实现效益 - 14030.68万元，未达预计效益[61] - 江西弘信柔性电子科技有限公司软硬结合板建设项目截止日产能利用率38.48%，承诺效益2085.25万元，截止日累计实现效益 - 23618.99万元，未达预计效益[61] - 向巫少峰等发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目中支付现金对价承诺效益16400.00万元，截止日累计实现效益10637.96万元，华扬电子尚处业绩承诺期[63]