业务目的与交易规则 - 开展远期结售汇业务以规避汇率风险为目的[4] - 与有资格金融机构交易，合约外币金额不超外币收付款预测量[4][5] 业务管理与审批 - 年度业务交易计划经董事会或股东大会审议通过后执行，董事长负责管理[6] - 预计动用保证金等上限满足条件需提交股东大会审议[7] 部门职责 - 财务负责人负责日常管理，证券事务部负责审批和信息披露[9] - 财务会计部制订方案，销售和采购部进行外币收付款预测[12][13] 操作流程与监督 - 业务交易内部操作流程含方案制订等环节[13][14] - 参与人员须保密，操作环节独立，审计部监督[17] 风险处理与档案管理 - 业务出现重大风险，财务会计部上报并报备，必要时提交董事会审议[18][20] - 业务档案和原始档案由财务会计部移交档案室保管10年[24][25] 制度相关 - 制度依国家规定执行，抵触时按新规定修订[23] - 制度自董事会审议通过之日起实施，解释权归董事会[24]