人员配置 - 公司专职内部审计人员不少于职工总人数的1‰[6] 工作汇报 - 审计部每季度至少向审计委员会报告一次工作[9] - 审计部每年向审计委员会提交内部审计工作计划及报告[9] - 审计部每年至少提交一次内部控制评价报告[25] 检查审计 - 审计部每半年至少对重大事项及资金往来检查并提交报告[10] - 审计部每半年至少对募集资金存放与使用情况审计并发表意见[20] 报告披露 - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告，董事会决议[24] - 公司在年报披露同时在指定网站披露内控自评报告[24] 审计内容 - 内控审查评价范围含财务报告与信息披露制度[15] - 审计对外投资等多类事项关注审批程序等内容[16][17][18][19] 奖惩措施 - 对内部审计突出贡献人员给予表扬奖励[26] - 对违规内审人员及被审计对象依规处理[26][27] 制度说明 - 制度适用于公司及下属相关公司[29] - 制度未尽事宜按规定执行并适时修改[29] - 制度由董事会解释，2024年12月发布[29][30]