制度制定 - 公司制定独立董事年报工作制度完善内部控制[1] 职责履行 - 独立董事在年报编制和披露中应履行责任义务[2] - 独立董事应对年报中可能损害权益事项发表独立意见[6] - 独立董事需对年度报告签署书面确认意见[7] 信息沟通 - 年度报告编制期间管理层应向独立董事汇报经营和重大事项[3] - 年报审计期间财务负责人应向独立董事提交审计工作安排等资料[4] - 公司应安排独立董事与年审注册会计师见面沟通审计问题[5] - 董事会秘书负责协调独立董事与管理层沟通[8] 履职保障 - 公司应为独立董事履职提供必要条件[9] 保密要求 - 年度报告编制和审议期间独立董事负有保密义务[10]