制度内容 - 公司制定反舞弊与举报制度加强内控[2] - 反舞弊工作组织机构体系包括多部门[4] 舞弊情形 - 损害公司利益舞弊行为包括索取贿赂等[7] - 谋取不当利益舞弊行为包括支付贿赂等[8] 预防与审查 - 公司通过宣传教育营造反舞弊文化环境[11] - 预防舞弊通过评估风险和建立控制机制[13] - 审计中心将对外投资等作为审查重点[13] 举报流程 - 员工和外部人员可通过信件、邮件举报[15] - 公司鼓励实名制举报，优先受理有证据或明确线索的举报[15] 处理机制 - 审计中心按不同情况向相关方报告举报[16] - 违规泄露举报人信息或打击报复人员将受处罚[17] - 举报人提供线索或证据属实将获奖励[18][19] 案件处理 - 发生舞弊案件后公司应采取补救措施并评估改进[21] - 对舞弊责任追究包括管理和直接责任[21] 制度实施 - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施[23]